Ухвала суду № 83026165, 31.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/28074/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Косовській М.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Музики М.С. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

31 травня 2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Музики М.С. про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання зазначено, військовою прокуратурою Київського гарнізону здійснюється нагляд за додержанням законів під час здійснення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідування у кримінальному провадженні

№ 42018110350000158 внесеному 20.09.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється слідчими Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ДП «Укроборонсервіс», ТОВ «Науково-виробничий центр «Північ», малого підприємства у формі ТОВ «СОЛЯРІС», ТОВ «Торговий Дім «СОЛЯРІС», ТОВ «Донбас-ВДМ» та військовослужбовці військових частин Збройних Сил України, Державної прикордонної служби України, Національної гвардії України за попередньою змовою групою осіб, організували та впровадили злочинну схему по заволодінню державним майном.

Так встановлено, що ТОВ «Науково-виробничий центр «Північ», МП у формі ТОВ «СОЛЯРІС», які здійснюють господарську діяльність за адресою: Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород, вул. Шолуденка, 19-д, займаються, серед іншого, виробництвом ювелірних виробів та дорогоцінних металів, торгівлею металами та металевими рудами, оптовою торгівлею відходами та брухтом.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Науково-виробничий центр «Північ», МП у формі ТОВ «СОЛЯРІС», за завищеними цінами здійснюють переробку брухту і відходів із вмістом дорогоцінних металів, що належить ДП «Укроборонсервіс» та вищевказаним військовим формуванням після чого останнім сплачується сума за занижену кількість отриманих дорогоцінних металів. Після отримання, вказане майно силами та засобами ТОВ «Науково-виробничий центр «Північ», МП у формі ТОВ «СОЛЯРІС», за адресою: Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород, вул. Шолуденка, 19-д, розбирається шляхом демонтажу дорогоцінних металів (золото, срібло, платина, паладій) з якого виготовляються ювелірні вироби, які в подальшому реалізуються невизначеному колу осіб, у тому числі суб`єктам підприємницької діяльності зареєстрованих в країнах Європейського Союзу, без проведення відповідних експортних операцій.

Крім того, вказані юридичні особи, отримавши сировину дорогоцінних металів та хімічних елементів, діючи за попередньою змовою групою осіб, переплавляють зазначені дорогоцінні метали у злитки закордонних банківських установ, підробляючи форму, інформацію на злитку, на сертифікаті до злитку і упаковці за допомогою списаних механічних та лазерних клейм. Підроблені злитки дорогоцінних металів реалізуються фізичним та юридичним особам на території України по ціні легальних дорогоцінних металів, по ринковому курсу який прив`язано до офіційного курсу Національного банку України, а також суб`єктам підприємницької діяльності зареєстрованих в країнах Європейського Союзу. Тобто, надаючи вигляд лому дорогоцінних металів - злитків, значно завищується ціна продукту, отриманого внаслідок утилізації, а кошти, отримані внаслідок продажу розподіляються між організаторами злочинної схеми та службовими особами військових частин і підприємств.

Фактично, вироблені із відходів техніки та електронних приладів дорогоцінні метали, суб`єкти господарювання, яким надано право на таку діяльність, повинні здавати до державного органу по фіксованій ціні. Однак, отримані від військових частин та підприємств дорогоцінні метали - присвоюються службовими особами пов`язаних суб`єктів господарювання. Надалі, діючи з корисливих мотивів, завдаючи збитки державним інтересам, службові особи пов`язаних суб`єктів господарювання організували протизаконну діяльність з продажу підроблених злитків.

Так, службові особи ТОВ «Науково-виробничий центр «Північ»,ТОВ «СОЛЯРІС», ТОВ Торговий Дім «СОЛЯРІС», ТОВ «Донбас-ВДМ»,а також інші, афільовані юридичні особи набули та використовують кошти та інше майно, одержане внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а саме, демонтажу дорогоцінних металів (золото, срібло, платина, паладій) з попередньо, незаконно придбаної військової техніки та виготовлення з неї ювелірних виробів, всупереч порядку державного пробірного контролю.

Таким чином, державні підприємства, зокрема ДП «Укроборонсервіс», а також вищевказані військові формування здійснюють фінансово-господарську діяльність із зазначеними підприємствами, які входять до транзитно-конвертаційної групи та які взаємодіють з іншими підприємствами, що мають ознаки фіктивності для подальшого переведення безготівкових коштів у готівку.

Крім того, в ході досудового розслідування отримано інформацію про факти купівлі представниками вказаних підприємств у позадоговірний спосіб брухту і відходів із вмістом дорогоцінних металів у військових формуваннях.

Так, згідно висновку аналітичного дослідження №10/99-99-16-03-20/13685821 від 23.04.2019 за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності МП ТОВ «Соляріс» (код ЄДРПОУ 1365821) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2018 року встановлено проведення МП у формі ТОВ «Соляріс» фінансово-господарських операцій з продажу дорогоцінних металів (золота, платини та паладія) на загальну суму 10 млн. 521 тис. 208 грн. 75 коп. на адресу не ідентифікованих суб`єктів господарювання, які не є платниками ПДВ, без нарахування податкових зобов`язань з ПДВ, які могли бути спрямовані на приховування реального змісту та контрагента в цих операціях з метою ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 млн. 104 тис. 242 грн., що є великим розміром.

Крім того встановлено, що МП ТОВ «Соляріс», ТОВ «ТД «Соляріс» та ТОВ «НВЦ Північ» є пов`язаними між собою особами, які були створені за попередньою домовленістю між засновниками, оскільки факти вказують на узгодженість дій засновників та посадових осіб вказаних підприємств під час проведення їх державної реєстрації та реєстрації в органах ДФС, а податкова звітність всіх вказаних підприємств подається з однієї IP адреси, існує ймовірність, що всі фінансово-господарські операції, які проводились між ними у період з 01.01.2015 року по 31.12.2018 року могли бути спрямовані виключно на штучне формування документальних підстав для заниження сум податку на прибуток та податку на додану вартість та ухилення від сплати податків, що могло призвести до ненадходження до бюджету податків на загальну суму 9 млн. 785 тис. 102 грн. 76 коп.

Пунктами 53-54 частини 2 статті 29 Бюджетного Кодексу України передбачено, що до доходів загального фонду Державного бюджету України (з урахуванням особливостей, визначених пунктом 1 частини другої статті 67-1 цього Кодексу) належать: кошти від реалізації дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, отримані державною установою, уповноваженою на здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та 80 відсотків коштів, отриманих підприємствами, установами та організаціями, що утримуються за рахунок державного бюджету, за здані у вигляді брухту і відходів золото, платину, метали платинової групи, дорогоцінне каміння, і 50 відсотків коштів, отриманих цими підприємствами, установами та організаціями за здане у вигляді брухту і відходів срібло.

Відповідно до Листа Міністерства фінансів № 31-21020-12-10/26694 від 20.09.2016 року щодо перерахування до доходів бюджету коштів за здані дорогоцінні метали до доходів загального фонду Державного бюджету України належать 80 відсотків коштів, отриманих підприємствами, установами та організаціями, що утримуються за рахунок державного бюджету, за здані у вигляді брухту і відходів золото, платину, метали платинової групи, дорогоцінне каміння, і 50 відсотків коштів, отриманих цими підприємствами, установами та організаціями за здане у вигляді брухту і відходів срібло. Зазначені кошти перераховуються на код класифікації доходів бюджету 31020000 «Надходження коштів від Державного фонду дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння».

Поряд з цим, згідно відповіді Державної казначейської служби України № 12-06-06/8052 ряд підприємств, які мають договірні відносини із МП у формі ТОВ «Соляріс» та іншими зазначеними вище суб`єктами господарської діяльності не перераховували зазначені кошти до бюджету.

Так, в період з 08.35 год. 03.05.2019 року до 22.04 год. 06.05.2019 року в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження на підставі ухвали Печерського районного суду від 08.04.2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого зокрема виявлено і вилучено від ОСОБА_1 30 пачок в кожній із яких по 100 штук купюр номіналом 100 доларів США на загальну суму 300 000 (триста тисяч) доларів США.

Прокурор вказує, що з метою перевірки походження вище вказаних грошових коштів вилучених від ОСОБА_1 виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до речей і документів, а саме до відомостей щодо розміру та джерел отриманих доходів протягом періоду з 01.01.1992 року по 31.03.2019 року стосовно громадянина України, ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, (ЄДРПОУ- 39292197) що за адресою: м. Київ, Львівська пл., 8.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, прокурор зазначає, що необхідно отримати тимчасовий доступ до вище вказаних документів.

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що військовою прокуратурою Київського гарнізону здійснюється нагляд за додержанням законів під час здійснення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідування у кримінальному провадженні

№ 42018110350000158 внесеному 20.09.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю а саме до відомостей щодо розміру та джерел отриманих доходів протягом періоду з 01.01.1992 року по 31.03.2019 року стосовно громадянина України, ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, (ЄДРПОУ- 39292197) що за адресою: м. Київ, Львівська пл., 8.

Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення допитів, проведення відповідних слідчих і процесуальних дій під час здійснення досудового розслідування та можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для доказування події кримінального правопорушення, винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл військовому прокурору Київського гарнізону Гладію Євгену Васильовичу або першому заступнику військового прокурора Київського гарнізону Марушію Олексію Антоновичу, або заступнику військового прокурора Київського гарнізону Новову Артему Сергійовичу, або начальнику першого відділу військової прокуратури Київського гарнізону Шнуренку Івану Геннадійовичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Музиці Микиті Сергійовичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Ковалевському Олександру Михайловичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Касяненко Дар`ї Миколаївні, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Гуменюку Ярославу Валентиновичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Старову Іллі Андрійовичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Балійчуку Руслану Івановичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Килівнику Ярославу Олександровичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Гаврищуку Ярославу Ігоровичу, або прокурору військової прокуратури Київського гарнізону Набієвій Медіні Ізетівні, тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до відомостей щодо розміру та джерел отриманих доходів протягом періоду з 01.01.1992 року по 31.03.2019 року стосовно громадянина України, ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, (ЄДРПОУ- 39292197) що за адресою: м. Київ, Львівська пл., 8.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору Музиці М.С.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук