Постанова № 83021625, 12.07.2019, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/14323/19

Провадження №: 1-кс/752/6919/19

У Х В А Л А

12.07.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Чередніченко Н.П., з участю секретаря Миколенко Т.С., у приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019 року заступника начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І., погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва управління наглядової діяльності Генеральної інспекції Генеральної прокуратури Проскурніковим О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

11.07.2019 року в провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019 року заступника начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І., погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва управління наглядової діяльності Генеральної інспекції Генеральної прокуратури Проскурніковим О.А. про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Офісу великих платників податків ДФС за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 11-Г, що стосуються податкової звітності та податкових перевірок ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 33133003) та просить надати розпорядження про можливість вилучення (виїмки) зазначених вище документів та інформації в копіях.

Також, просив розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації та документів, та в порядку пункту 7 ст. 163 КПК України просив дати розпорядження про надання можливості вилучення документів.

В судове засідання сторона кримінального провадження заступник начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І. не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання у його відсутність.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019 року заступник начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І. вказав, що речі і документи, які знаходяться у володінні Офісу великих платників податків ДФС, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або, документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019 року заступника начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І., дійшов висновку про наявність підстав для надавання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Офісу великих платників податків ДФС та можливість вилучення їх копій, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309, ч. 4 ст. 552 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження № 62019100000000458 від 23.04.2019 року заступника начальника Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенко Р. І., погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва управління наглядової діяльності Генеральної інспекції Генеральної прокуратури Проскурніковим О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника Другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві Архипенку Р.І. та слідчим цього ж відділу Раїну П.М., Чопику В.В., Гострику С.Р., Василишену Р.В., Хоменку В.Б., Згіблову С.О., Болотіну А.Є., Капші І.В., Чухлебову І.В., Максимовичу А.М., тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Офісу великих платників податків ДФС за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 11-Г, що стосуються податкової звітності та податкових перевірок ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 33133003), а також інформації про експорт галію за період з 01.01.2016 до 05.07.2019, а саме:

- інформації щодо покупців та постачальників (розширеної) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України», що містить відомості про звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назву платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назву постачальника/покупця, назву стану постачальника/покупця, суму податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, грн., суму податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов`язання), грн.;

- розширеної інформації про імпортні/експортні операції;

- додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ;

- інформації щодо виданих та отриманих податкових накладних, що містить відомості про дату виписки, реєстрації, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номер телефону, найменування товару, кількість та обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, IP-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в мережу Інтернет;

- актів, довідок, аналітичних досліджень чи інших матеріалів та податкової інформації, що стосується проведених камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД», аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, відомостей про передачу їх до правоохоронних органів;

- податкових повідомлень-рішень, відомостей про сплату донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження зазначеним платником податків;

- розширеної інформації щодо суб`єктів господарювання, які упродовж 2016-2019 років здійснювали експорт металу галій (код УКТЗЕД 8112997010), із зазначенням назв платників податку (постачальників), коду ЄДРПОУ, назв отримувачів (покупців), опису товару, коду УКТЗЕД, об`єму товару та його фактурної вартості.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовими особами Офісу великих платників податків ДФС надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів заступнику начальника Другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві Архипенку Р.І. та слідчим цього ж відділу Раїну П.М., Чопику В.В., Гострику С.Р., Василишену Р.В., Хоменку В.Б., Згіблову С.О., Болотіну А.Є. , Капші І.В ., Чухлебову І.В., Максимовичу А.М. та надати можливість вилучити належним чином завірені копії документів, вказані в ухвалі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: