Ухвала суду № 83016664, 15.07.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1220/18

Провадження № 1-кс/552/2799/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.07.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В. за участі секретаря судових засідань - Бережного М.О., слідчого - Терещенка А.В., розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенка А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Терещенко А.В. звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській областіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1 та 3 ст.212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження, зокрема, розслідується злочинна діяльність службових осіб ТОВ «Агрофірма «Пирятин» (код 36814431), які в період з 01.01.2018 по 30.12.2018 шляхом документального відображення проведення фінансово-господарських взаємовідносин без реального руху ТМЦ від ТОВ «Талларінга - Стар» (колишня назва - ТОВ «Лотос Фінанс», код 40294103), ухилились від сплати податку на додану вартість 2 104 264 грн.

12.06.2019 у кримінальному провадженні №32018170000000006 допитано в якості свідка ОСОБА_1 , яка в період проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агрофірма «Пирятин», в березні 2018 року, значилась керівником підприємства ТОВ «Лотос Фінанс». ОСОБА_1 повідомила, що вона не була директором підприємства ТОВ «Лотос Фінанс», до діяльності підприємства не мала жодного відношення, угод, договорів, інших бухгалтерських документів, в т.ч. по взаємовідносинам з ТОВ «Агрофірма «Пирятин», не складала та не підписувала. Також, у ОСОБА_1 було відібрано зразки почерку та підписів.

25.06.2019 у кримінальному провадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 призначено почеркознавчу експертизу щодо відповідності підписів ОСОБА_1 у первинних бухгалтерських документах ТОВ «Лотос Фінанс», проведення якої доручено працівникам Полтавського НДЕКЦ МВС України.

04.07.2019 до СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області надійшло клопотання експерта №940 від 02.07.2019 щодо надання оригіналів документів з достовірними вільними зразками підпису та почерку ОСОБА_1 .

В ході досудового розслідування установлено, що ОСОБА_1 з 25.10.2018 зареєстрована як фізична особа - підприємець. В документах, які подавались ОСОБА_1 під час державної реєстрації як ФОП містяться зразки підпису та почерку останньої.

Таким чином, з метою отримання зразків почерку та підпису ОСОБА_1 , які необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 з моменту реєстрації підприємства по теперішній час.

Відповідно до інформації ресурсу Міністерства Юстиції України «Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» реєстраційна справа ФОП ОСОБА_1 знаходиться у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації (02225, м. Київ, просп. Маяковського, 29).

Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи.

Слідчий суддя заслухавши слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській областіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018170000000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1 та 3 ст.212 КК України.

Встановлено, що оригінали документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), знаходяться у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації (02225, м. Київ, просп. Маяковського, 29)

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи, що слідчому необхідно отримати та вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації (02225, м. Київ, просп. Маяковського, 29), для повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації (02225, м. Київ, просп. Маяковського, 29), в т.ч.: заяв про державну реєстрацію, свідоцтв про державну реєстрацію, реєстраційних карток, інших документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 , якими підтверджується державна реєстрація та які містять зразки підписів ОСОБА_1 за період з моменту реєстрації ФОП по теперішній час.

Зобов`язати Деснянську районну в місті Києві державну адміністрацію надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, начальнику третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгену Сергійовичу, заступнику начальника третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Кравченя Юлії Петрівні, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Андрусенко Сергію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Сторчаку Сергію Вікторовичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ганненку Віктору Олександровичу, або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В.Куліш