Ухвала суду № 82998379, 13.07.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/10245/19

Провадження №1-кс/263/5467/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Киян Д.В., при секретарі Рябові С.М., розглянувши матеріали клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Гавриленка С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42019050000000112 від 25.06.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Гавриленко С.М. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням у кримінальному провадженні №42019050000000112 від 25.06.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, про тимчасовий доступ до речей і документів за 2018 рік щодо підприємства ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія» (ЄДРПОУ – 41149498), які перебувають у посадових осіб ГУ ДФС у Київській області (ЄДРПО – 39393260, вул. Народного ополчення, будинок 5 А, м. Київ, 03151).

З матеріалів клопотання вбачається, що протягом 2018 року посадові особи Департаменту Житлово-комунального господарства Донецької обласної державної адміністрації, зловживаючи службовим становищем, діючи в супереч інтересам служби, незаконно перерахували ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія» грошові кошти в сумі 4 478 933 та 3 674 781 гривень.

Так, згідно з відомостями УЗЕ в Донецькій області між Департаментом житлово-комунального господарства Донецької обласної державної адміністрації в особі директора ОСОБА_1 та ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія» ЄДРПОУ 41149498 в особі директора ОСОБА_2 09.07.2018 укладено договір №510 «Розробка проектно-кошторисної документації «Гідроізоляція русла каналу «Сіверський Донець-Донбас» на землях Райгородської селищної ради Слов`янського району (ПК105-ПК113; ПК125+18-ПК132+92)- капітальний ремонт» на суму 3 674 781 грн., та 25.09.2018 укладено договір №523 «Розробка проектно-кошторисної документації Капітальний ремонт Другого Донецького водопроводу ПК154+75-ПК242 Д=1000 мм на дільниці від 2-го до 3-го підйому, Слов`янський район» на суму 4 478 933 грн.

Згідно з Інтернет ресурсом «Е-дата» Департаментом ЖКГ ДОДА на розрахунковий рахунок ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія» ЄДРПОУ 41149498 перераховано кошти згідно з договорами. Однак, Донецькою філією ДП «Спеціалізована державна експертна організація – Центральна служба Української державної будівельної експертизи» встановлено, що розроблені ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія» ЄДРПОУ 41149498 ПКД за договорами №510 та 523 не відповідають державним нормам.

На теперішній час, з метою отримання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, осіб, що можуть бути причетні до його вчинення, а також встановлення інших обставин, що підлягають встановленню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів і відомостей щодо ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія» ЄДРПОУ 41149498, за 2018 рік, що перебувають у володінні посадових осіб ГУ ДФС у Київській області ЄДРПОУ 39393260.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав суду заяву з проханням про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не здійснюється у відповідності до ст. 107 КПК України, у зв`язку з розглядом справи за відсутності учасників справи.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 4 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, яка містить комерційну таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи та інформація мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженню, клопотання підлягає задоволенню. Разом з цим, слідчий суддя зазначає, що клопотання слідчого в частині вилучення інших копій документів документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не конкретизовано, копії яких саме документів слідчому необхідно вилучити, зазначена правова позиція також викладена у рішення ЄСПЛ від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Гавриленка С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42019050000000112 від 25.06.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити частково.

Надати прокурорам управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області Гавриленку С.М., Григор`євій О.В., Лісодіду В.О., Назаренку О.О., Стризі М.М., Денисову В.В., Шалаті А.В., Самохіній Л.В., Самойленку І.А. або за дорученням оперативному підрозділу – співробітникам Управління захисту економіки в Донецькій області тимчасовий доступ до документів, з можливістю копіювати на паперові та електронні носії, які перебувають у володінні посадових осіб ГУ ДФС у Київській області (ЄДРПОУ – 39393260), вул. Народного ополчення, будинок 5 А, м. Київ, 03151), а саме документів за 2018 рік щодо підприємства ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія (ЄДРПОУ – 41149498):

Повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних платника (в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку ПП, відомості про керівників та засновників ЮО та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об`єкти, відомості про об`єкти оподаткування, дані про банківські рахунки, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників);

Інформацію щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також інформацію про ПІБ, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувались доходи від вказаних СГД;

Інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам та засновникам) з «ЦБД юридичних осіб ДПА України»;

Інформацію щодо кількості робітників, сум виплати заробітної плати, наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

Інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з "Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України" (в т.ч. звітний період, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов`язання), грн., тощо);

Інформацію про імпортні/експортні операції (розширену інформацію);

Розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з відповідного реєстру (в т.ч. дата виписки, реєстрації, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість, обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, IP-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в інтернет, тощо);

Інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в інтернет.

Наявну податкову та іншу аналітичну інформацію ДПІ та підпорядкованих підрозділів податкової міліції (або підрозділів податкової міліції, які обслуговують ДПІ), щодо встановлених ознак ризиковості, фіктивності, нікчемності правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, встановлені схеми роботи щодо виявлених критеріїв ризику, інших порушень податкового законодавства стосовно зазначених СГД та їх постачальників з ознаками «сумнівності», виявлення ознак проведення ними транзитних фінансових потоків з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру, підстав та документів щодо їх відпрацювання.

Зобов`язати посадових осіб ГУ ДФС у Київській області (ЄДРПО 39393260) надати належним чином завірені копії:

1.Реєстраційної справи «ТОВ «Векторно-інжинірінгова компанія (ЄДРПОУ 41149498) з усіма наявними документами, всю наявну податкову звітність за 2018 рік, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у т.ч. додаток № 5) та уточнюючими розрахунками;

2. Актів перевірок вказаного підприємства, що проводилися у вказаний період;

3. Поданих вказаною юридичною особою звітів за формою №1ДФ;

4. Повідомлень про прийняття працівників на роботу (за формою, що передбачена постановою Кабінету Міністрів України від 17.06.2015 № 413);

5. Звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, подані до органів доходів і зборів (Додатки до Порядку формування та подання страхувальниками звіту щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (пункт 1 розділу ІІІ);

6. Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у тому числі додаток № 5) та уточнюючими розрахунками за 2018 рік.; з можливістю їх вилучення у копіях (здійснити їх виїмку).

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Киян