Ухвала суду № 82951343, 09.07.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/4257/18

Провадження № 1-кс/0203/509/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Луценка А.М., про призначення судово-почеркознавчої експертизи, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000060, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

04 липня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у місті Дніпрі, здійснили придбання підприємств, а саме: ТОВ «Солар Лайф» (ЄДРПОУ - 41993323), ТОВ «Танс Кеа Логістік» (ЄДРПОУ - 39142191), ТОВ «Транс Кеа Трак» (ЄДРПОУ - 40962247), ТОВ «Контфорв» (ЄДРПОУ - 42629997), ТОВ «Вела Транс» (ЄДРПОУ - 38459147), ПП «ФТЛ» (ЄДРПОУ - 38643722), з метою використання реквізитів вказаного ряду підприємств для сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків шляхом формування штучного податкового кредиту та заниження митної вартості імпортованих товарів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Солар Лайф» (ЄДРПОУ - 41993323) здійснює надання податкової звітності в електронному вигляді з IP-адреси - 78.46.23.243, з цієї ж IP-адреси здійснюють надання податкової звітності ще понад тридцять п`ять підприємств, в тому числі й ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591).

Під час допиту ОСОБА_1 , який є директором та засновником ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591), останній повідомив, що не має відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591), надання податкової звітності до податкових органів не здійснював, бухгалтерію підприємства не вів, договори із контрагентами не підписував, здійснив перереєстрацію підприємства на своє ім`я за грошову винагороду та за наказом третьої особи.

В свідка ОСОБА_1 відібрано зразки почерку та підпису, з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Слідчий обґрунтовуючи своє клопотання зазначає, що перевірка фактів підписання ОСОБА_1 реєстраційних документів ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591), підписаних від його імені як засновника (директора) даного підприємства, надасть змогу досудовому розслідуванню з`ясувати всі обставини, що мають істотне значення для кримінального провадження, підтвердити чи спростувати факти підписання реєстраційних документів саме ОСОБА_1 .

Особа, яка подала клопотання в судове засідання не з`явилась, про місце та час судового розгляду повідомлена належним чином, про відкладення такого розгляду не клопотала, тому на підставі ч. 3 ст. 244 КПК України вважаю за можливе розглянути клопотання за її відсутності за наявними матеріалами.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до ст. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Згідно із ч. 6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32018041650000060 від 29.11.2018 року.

Відомості, що викладені у клопотанні слідчого підтверджуються витягом з ЄРДР №32018041650000060 від 29.11.2018 року, копією протоколу допиту свідка ОСОБА_1 від 13.06.2019 року, копією акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591), копією заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, копією заяви про державну реєстрацію переходу юридичної особи на діяльність на підставі власного установчого документа або модельного статуту, копією рішення учасника №05/11/2018, копією статуту ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591).

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, є потреба в призначенні у кримінальному провадженні №32018041650000060 судово-почеркознавчої експертизи.

Керуючись ст. 110, ч. 1 ст. 242, ст. 243, ч. 6 ст. 244, 369-372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Луценка А.М., про призначення судово-почеркознавчої експертизи, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000060, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Призначити у кримінальному проваджені №32018041650000060 судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз МЮУ, попередивши експертів про кримінальну відповідальність передбачену ст. ст. 384, 385 КК України.

На вирішення експертизи поставити питання - чи належать виконані підписи ОСОБА_1 у реєстраційній справі «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591), вилученої у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, а саме:

-в акті приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591) від 05.11.2018 року, на 15-тому аркуші реєстраційної справі ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591)?

-в заяві про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу форми №3, на 18-21 аркушах реєстрації справи ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591)?

-в рішенні учасника №05/11/2018 ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591) від 05.11.2018 року, на 22-гому аркуші реєстрації справи ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591)?

-в статуті ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591), у новій редакції, затвердженому рішенням учасника №05/11/2018 від 05.11.2018 року, на 36-тому аркуші реєстрації справи ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591)?

-в заяві про державну реєстрацію переходу юридичної особи на діяльність на підставі власного установчого документа або модельного статуту форми №2, на 41-шому аркуші реєстрації справи ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591)?

Для дослідження експерту направити реєстраційну справу ТОВ «Сіті Тренд Інфо» (ЄДРПОУ - 42266591) на сорока трьох аркушах.

В якості умовно-вільних зразків почерку та підпису ОСОБА_1 направити протокол допиту свідка ОСОБА_1 від 13.06.2019 року на восьми аркушах, постанову про відібрання зразків для проведення експертизи на одному аркуші, протокол отримання зразків для експертизи на одному аркуші, експериментальні зразки почерку та підпису ОСОБА_1 на десяти аркушах.

Для дослідження експерту надати матеріали кримінального провадження.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян