Ухвала суду № 82904151, 09.07.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 09.07.2019 Справа № 554/3904/19

Провадження № 1-кс/554/10014/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Материнко М.О.,

за участю секретаря судового засідання - Плаксюк І.Ю.,

слідчого - Кравченко Т.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого Першого слідчого відділу СУ Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві Т.О. Кравченко, подане у кримінальному провадженні № 62019170000000237 від 01.04.2019 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Ворвартс Фарма» (код ЄДРПОУ 42071629), ТОВ «Вента ЛТД» (код ЄДРПОУ 21947206), ТОВ «БаДМ» (код ЄДРПОУ 31816235), ТОВ «Аптечний склад медичної академії» (код ЄДРПОУ 36962419), ТОВ «Фіто-лек» (код ЄДРПОУ 21194014) за сприяння посадових осіб Державної служби з лікарських засобів та контролю за наркотиками у Дніпропетровській та Харківській областях та постачальника-імпортера ТОВ «Фармюніон БСВ Девелопмент» (код ЄДРПОУ 38282649) шляхом заміни інвойсів, де зазначені реальні ціни від виробника лікарських препаратів та біологічно активних добавок на інвойси зі значно вищими цінами, без сплати належних податків та зборів на території України виводять грошові кошти за кордон на рахунки підконтрольних офшорних компаній. Одночасно готівкові кошти, отримані від продажу біологічно активних добавок направляються на рахунки ОСОБА_1 та через суб`єкти господарювання з ознаками фіктивності, такі як ТОВ «Фарм Вектор Схід» (код ЄДРПОУ 42075691) та ТОВ «Фарм Вектор Центр» (код ЄДРПОУ 42020197) за виключенням проценту за надані послуги переводяться в готівку та легалізуються.

Механізм ухилення від сплати податків полягає у заміні інвойсів з реальними цінами від виробника на значно завищені ціни продукції з подальшим виведенням грошових коштів за кордон на підконтрольні офшорні компанії без сплати належних податків та зборів на території України та легалізації прибутку, отриманого злочинним шляхом. Одночасно готівкові кошти, отримані від продажу добавок направляються на розрахункові рахунки ОСОБА_1 та через суб`єкти господарювання з ознаками фіктивності ТОВ «Фарм Вектор Схід» (код ЄДРПОУ 42075691) та ТОВ «Фарм Ветор Центр» (код ЄДРПОУ 42010197) та ряду інших ФОП за виключенням відсотків за надані послуги, переводяться у готівку та легалізуються.

Експертно-дослідною службою України складено довідку бухгалтерського дослідження від 07.02.2019, якою встановлено заниження службовими особами ТОВ «Фармюніон БСВ Девелопмент» податку на прибуток за 2017 рік та 3 квартали 2018 року на загальну суму 5 017 716 гривень.

Встановлено, що ТОВ «Фармюніон БСВ Девелопмент» регулярно приймає участь у тендерних торгах з приводу закупівлі за державні кошти препаратів медичного призначення (антибіотиків). З метою підвищення націнки більше 10 % та 25% ОСОБА_1 створив підконтрольні тільки йому іноземні компанії, які у свою чергу являються постачальниками антибіотиків в Україну. На іноземних компаніях здійснюється заміна інвойсів, отриманих від виробника із значно завищеними цінами, з метою збільшення націнки на препарати.

На даний час ОСОБА_1 переводить всі активи з Кіпрського «Фармюніон» на англійський «Фармюніон» та польську «VORWARTS PHARMA SP.Z.O.O.» (Lakova, nr.9 lok.46, miejsc.Bialistok, kod 15-017, poczta Bialystok, kraj Polska).

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фармюніон БСВ Девелопмент» відкрито розрахункові рахунки в АТ «Креді Агріколь Банку», а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 – в Філії "КІБ" ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300379), м. Київ вул. Володимирська, буд. 23А, на які перераховувалися кошти за поставку товару.

Для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідна достовірна інформація про рух коштів по розрахунковим рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкриті в Філії "КІБ" ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300379), а також інша інформація, яка містить охоронювану законом банківську таємницю та знаходиться у володінні лише банківської установи, яку іншим шляхом отримати неможливо.

У зв`язку з викладеним, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до вказаної інформації, яка перебуває у володінні в Філії "КІБ" ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300379), за період з 01.01.2017 по 31.12.2017, а також з 01.01.2018 по 30.09.2018 року.

Враховуючи те, що дана інформація містить охоронювану законом банківську таємницю, доступна лише вказаній банківській установі, та її можливо використати як докази, є необхідність в отриманні тимчасового доступу до неї.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав клопотання задовольнити.

Згідно з ч. 2 ст.163 КПК України та з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, слідчий прохав проводити розгляд даного клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація.

Заслухавши учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вказана інформація, питання про надання тимчасового доступу до якої ставиться у клопотанні органу досудового слідства, містить дані, що мають значення для встановлення істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України.

У клопотанні зазначені достатньо повні та конкретні відомості про необхідність інформації, до якої прохається тимчасовий доступ. Також слідчим доведено наявність підстав вважати, що ця інформація перебуває у володінні вищевказаної юридичної особи, та отримати її іншим шляхом не вбачається за можливе.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 131, 132, 159-164, 370, 376 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві Кравченко Тетяні Олександрівні, Алехіній Катерині Олегівні, Шереметі Роману Руслановичу, Папу Віктору Васильовичу, Харченко Ярославі Євгеніївні, Момот Валерії Олексіївні, а також прокурору відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованому у місті Полтаві (з місцем постійної дислокації у м. Полтава) управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних Управлінь Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Беркуті Богдану Анатолійовичу, заступнику начальника відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованому у місті Полтаві (з місцем постійної дислокації у м. Полтава) управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних Управлінь Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Фокіну Сергію Олександровичу, прокурору відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованому у місті Полтаві (з місцем постійної дислокації у м. Полтава) управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних Управлінь Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Алфімову Олексію Вікторовичу, на тимчасовий доступ з можливістю вилучення у філії "КІБ" ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300379), знаходиться у м. Київ вул. Володимирська, буд. 23А інформації про рух коштів ТОВ «Фармюніон БСВ Девелопмент» по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у філії "КІБ" ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300379), у паперовому та електронному вигляді за період часу з 01.01.2017 по 31.12.2017, а також з 01.01.2018 по 30.09.2018 року, а саме:

- документів на відкриття/закриття рахунку;

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особового рахунку та виписок з нього про рух коштів по даному рахунку в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

* з якого, або на який рахунок проводилось перерахування коштів (зазначити назву та організаційну форму відповідних суб`єктів їх індивідуальні податкові номери);

* підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

* призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

* дату та час перерахування;

* залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- карток зі зразками підписів та відбитку печатки;

- касових документів, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) (оригінали);

- платіжних доручень (оригінали);

- довіреностей, виданих на право користування та розпорядження іншими особами даним банківським рахунком (оригінали)

Зобов`язати уповноважених осіб філії "КІБ" ПАТ "КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК" (МФО 300379), знаходиться у м. Київ вул. Володимирська, буд. 23А надати зазначену інформацію.

Строк дії ухвали становить 1 (один) місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Материнко