Ухвала суду № 82903535, 09.07.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/7269/18

Провадження № 1-кс/552/2705/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.07.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУДФС уПолтавській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВЛЕНО:

Старший слідчий з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУДФС уПолтавській області ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать Державній Пенітенціарній службі України (код ЄДРПОУ 37534799), а також нежитлових приміщень №2 та №5 за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної власності належать ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

Своє клопотання обґрунтовувала тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017170090000003 від 27.01.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, а також перевищивши річний ліміт доходу, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виготовленням та реалізацією косметичної продукції без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, ухилився від сплати податків у значних розмірах.

Встановлено, що у своїй незаконній господарській діяльності ФОП ОСОБА_6 використовує виробничо-складські та офісне приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №172668445 на праві власності належать Державній Пенітенціарній службі України (код ЄДРПОУ 37534799) та нежитлові приміщення №2 та №5 за адресою: АДРЕСА_1 , які згідно інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №17266577 та №172676370 на праві приватної власності належать ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження приміщення за вищевказаною адресою використовуються ФОП ОСОБА_6 для виготовлення запатентованої косметичної продукції лаків та гель-лаків власного бренду « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Крім того встановлено, що за вказаною адресою ФОП ОСОБА_6 здійснюється незаконне виробництво лаків та гель-лаків під маркою відомих брендів (« ІНФОРМАЦІЯ_2 » - Німеччина, «BELLO» - Італія, без наявності відповідних дозвільних документів. Також, за наявною інформацією ФОП ОСОБА_6 має власний «Колл-центр».

Частину сировини та ємностей для виготовлення косметичної продукції ФОП ОСОБА_6 транспортує з Китаю та Росії поза митним контролем через невстановлених осіб за готівкові кошти, а також особисто замовляє сировину з Китаю через міжнародні служби доставки. Проведеними оперативними заходами встановлено, що частину сировини та ємностей для фасування продукції він придбає на території України без будь-яких документів про походження товарів.

За допомогою отриманої сировини та ємностей, ФОП ОСОБА_6 здійснює виготовлення косметичної продукції, яку розповсюджує через власну мережу магазинів та торгових представників, а також через власний інтернет-сайт: « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,на якому розміщений асортимент продукції, контактні телефони колл-центру, адреса місце знаходження тощо.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, ФОП ОСОБА_6 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , є платником єдиного податку ІІ групи та основним видом діяльності є оптова торгівля товарами господарського призначення. Згідно поданих декларацій платника єдиного податку ФОП ОСОБА_6 за 2017 рік обсяг доходу складає 985,0 тис. грн., за 2018 рік обсяг доходу складає 970,0 тис. грн.

Зазначала, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, документів, речових доказів, майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку вищевказаних нежитлових приміщень та вилученні засобів та знарядь вчинення кримінального правопорушення, предметів, документів, речей та цінностей, грошових коштів, отриманих від здійснення незаконної діяльності, в тому числі в іноземній валюті, а також інших предметів, документів, речей та цінностей, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, крім того - комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, жорстких дисків, мобільних телефонів, що є знаряддям злочину та в подальшому будуть використані для проведення комп`ютерно-технічних експертиз, оскільки інформація, що міститься на них має доказове значення у кримінальному проваджені.

Слідча у судовому засіданні просила надати дозвілна проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать Державній Пенітенціарній службі України (код ЄДРПОУ 37534799), а також нежитлових приміщень АДРЕСА_3 та №5 за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної власності належать ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) з підстав викладених в клопотанні.

Перевіривши надані матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Надані до слідчого судді матеріалимістять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017170090000003 від 27.01.2017 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться за зазначеною в клопотанні адресою.

Згідно матеріалів клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою розташування нежитлових приміщень, а саме: АДРЕСА_1 , а також в приміщеннях №2 та №5 за цією адресою зберігаються документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 , первинні бухгалтерські документи за період з 01.01.2017 по теперішній час.

Згідно відомостей зазначених в рапорті від 04.07.2019 року та показань свідків, ФОП ОСОБА_6 використовує у господарській діяльності орендоване гаражне приміщення № НОМЕР_3 та орендоване приміщення №5 за адресою: АДРЕСА_1 , тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві власності належать Державній Пенітенціарній службі України (код ЄДРПОУ 37534799), а також нежитлових приміщень АДРЕСА_3 та №5 за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної власності належать ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) з метою виявлення та вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності та первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 року по теперішній час, в тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних, в т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, довіреностей, в т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів-ордерів та головних книг, журналів обліку в`їзду-виїзду транспортних засобів, оригіналів документів щодо зважування вантажів, журналів зважування вантажів, печаток, штампів, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисках), на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження з можливістю її копіювання, яка міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, тара та сировина для виготовлення не облікованої косметичної продукції, не облікована косметична продукція, на яку відсутні документи про її походження, а також чорнові записи та інші речі і документи, які використовуються в злочинній діяльності та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , заступникам начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_7 ; ОСОБА_8 ; старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 ; начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_11 ; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_12 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_14 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_15 ; слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_16 ; начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_17 ; заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 ; старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 ; заступнику начальника управління начальнику відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_20 ; заступнику начальника відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_21 ; старшому слідчому з ОВС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_22 ; старшому слідчому з ОВС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_23 ; прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_4 , ОСОБА_26 , із залученням співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області, понятих та спеціалістів

Строк дії ухвали 15 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1