Ухвала суду № 82843374, 27.06.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/15268/19

Провадження № 1-кс/686/8885/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Бондарчук В.В., з участю секретаря судового засідання Потаніної О.О., розглянувши в судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Лисюка О.І., погодженого з прокурором, про арешт майна у кримінальному провадженні №62019240000000156,

встановив:

27.06.2019 року слідчий другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Лисюка О.І., звернувся до слідчого судді з клопотанням погодженим з прокурором відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Генеральної прокуратури України Барабаш А.Г., про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, яке вилучено у ході проведення обшуку у період часу з 16 год. 06 хв. до 18 год. 40 хв. 26.06.2019 року у помешканні ОСОБА_1 за адресою АДРЕСА_1 , а саме на: платіжні картки банківських установ: 1). «Ощадбанк» - НОМЕР_1 (Мастер Кард), 1 шт.; 2). «Альфа-Банк» - 4102 3212 НОМЕР_2 (Віза), 1 шт.; 3). «ПриватБанк» - 4149 НОМЕР_3 (Віза), 1 шт.;4). «Альфа-Банк» - 4102 3212 НОМЕР_4 (Віза), 1 шт.;5). «Укрсиббанк» - 5351 НОМЕР_5 (Мастер Кард), 1 шт.;6). «Укрсиббанк» - 5169 НОМЕР_6 (Мастер Кард), 1 шт.;7). «Укрсиббанк» - 5169 НОМЕР_7 (Мастер Кард), 1 шт.;8). «ОТП банк» - 5331 НОМЕР_8 (Мастер Кард), 1 шт.; мобільний пристрій марки «Ipad 32 Gb» IMEI: 012801007760116 s/n DQTG995ZDKJ2, 1 шт.; компакт-диск з рукописними записами на ньому «Лимарь ОСОБА_2 . КТ 20.02.19 ST 26.02.19», 1 шт.; компакт-диск з рукописними записами на ньому «Лимарь ОСОБА_2 . КТ 20.02.19 ST 26.02.19», 1 шт.; накопичувач з реквізитами «ADATA HV 620 IT», в кількості 1 шт.; флеш-носій з реквізитами «SP 8 Gb», в кількості 1 щт.; флеш-носій з реквізитами «Transed+GbSF 160», в кількості 1 шт.; мобільний телефон марки «IPhone Model A1778 ID: BGB-E 3091A IMEI НОМЕР_9 », в кількості 1 шт., з метою забезпечення збереження речових доказів, та слідової інформації, що міститься на ній, запобігання можливості відчуження, розпорядження та/або користування майном, можливості його пошкодження, знищення а також забезпечення можливої конфіскації такого майна.

Слідчим у клопотанні міститься прохання про проведення розгляду даного клопотання без його участі, в якому він підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали долучені до клопотання, з метою збереження речових доказів, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

06.03.2019 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №62019240000000156, зареєстровано дані кримінальні правопорушення правова кваліфікація правопорушень – ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами та власниками ТОВ «МС-Зв`язок» ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 з метою умисного ухилення від сплати податків створено та організовано роботу підконтрольних товариств з ознаками «фіктивності», які нібито надають послуги з обслуговування та заправки бензинових та дизельних генераторів для вказаного вище товариства, а фактично здійснюють лише документальне оформлення таких операцій для неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ та подальшого обготівкування коштів.

Зокрема, вказаними особами з цією метою створено та зареєстровано на підставних осіб ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ряд товариств – ТОВ «Альпмонтаж», ТОВ «Радіомонтаж,» ТОВ «Комдіагностика Україна», ТОВ «Висотник Сервіс», однак технічне обслуговування стаціонарних генераторів ТОВ «МС-Зв`язок» здійснює самостійно, без залучення вказаних суб`єктів, а їхніми послугами користується лише для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ.

У той же час, безтоварні операції з вказаними суб`єктами, у разі їх фактичного проведення були б економічно невигідними для ТОВ «МС-Зв`язок». Відобразивши безтоварні операції у податковій звітності, вказане товариство віднесло до складу податкового кредиту за період з 01.01.2017р. по 31.12.2018р. загальну суму 8838869,55 грн.

Встановлено, що сприяння вказаним вище особам в обготівкуванні коштів надає ОСОБА_8 , який, спільно із невстановленими особами, які здійснюють господарську діяльність у сфері імпорту та оптово-роздрібної торгівлі паливно-мастильних матеріалів, здійснює документальне оформлення господарських операцій для відображення у податковій та фінансовій звітності, а паливно-мастильні матеріали реалізуються поза обліком.

Безперешкодне функціонування описаного «конвертаційного центру» здійснюється за участі невстановлених службових осіб ДФС України, які, зловживаючи службовим становищем, діючи в інтересах ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_8 та ін., покривають їх протиправну діяльність, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді несплати податкових зобов`язань до бюджету в особливо великих розмірах.

Так, у січні-лютому 2019 року у підконтрольних ОСОБА_8 підприємствах, які входять до вищеописаної схеми, виникли проблеми з реєстрацією податкових накладних з ПДВ, оскільки система ризиків ДФС почала блокувати їх реєстрацію та віднесла ці товариства до ризикових у зв`язку з проведенням сумнівних фінансово-господарських операцій.

Для вирішення цієї проблеми ОСОБА_8 звернувся до колишнього співробітниками ДПІ у м. Хмельницькому ОСОБА_9 , який пообіцяв вирішити виниклу проблему через службових осіб ДФС України. В результаті домовленостей ОСОБА_9 та невстановлених службових осіб ДФС України, реєстрації податкових накладних підконтрольних ОСОБА_8 товариств в кінці лютого 2019 року було відновлено.

В ході проведення досудового розслідування в період часу з 16 год. 06 хв. до 18 год. 40 хв. 26.06.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 12.06.2019 року, прокурором відділу Генеральної прокуратури України Бондарем Є.В., проведено обшук у помешканні ОСОБА_1 за адресою АДРЕСА_1 .

В ході проведення обшуку було виявлено та вилучено речі та документи, які мають безпосереднє відношення до обставин вчинення кримінальних правопорушень, а саме: платіжні картки банківських установ: 1). «Ощадбанк» - НОМЕР_1 (Мастер Кард), 1 шт.; 2). «Альфа-Банк» - 4102 3212 НОМЕР_2 (Віза), 1 шт.; 3). «ПриватБанк» - 4149 НОМЕР_3 (Віза), 1 шт.; 4). «Альфа-Банк» - 4102 3212 НОМЕР_4 (Віза), 1 шт.; 5). «Укрсиббанк» - 5351 НОМЕР_5 (Мастер Кард), 1 шт.; 6). «Укрсиббанк» - 5169 НОМЕР_6 (Мастер Кард), 1 шт.; 7). «Укрсиббанк» - 5169 НОМЕР_7 (Мастер Кард), 1 шт.; 8). «ОТП банк» - 5331 НОМЕР_8 (Мастер Кард), 1 шт.; мобільний пристрій марки «Ipad 32 Gb» IMEI: 012801007760116 s/n DQTG995ZDKJ2, 1 шт.; компакт-диск з рукописними записами на ньому «Лимарь ОСОБА_2 . КТ 20.02.19 ST 26.02.19», 1 шт.; компакт-диск з рукописними записами на ньому «Лимарь ОСОБА_2 . КТ 20.02.19 ST 26.02.19», 1 шт.;накопичувач з реквізитами «ADATA HV 620 IT», в кількості 1 шт.; флеш-носій з реквізитами «SP 8 Gb», в кількості 1 щт.; флеш-носій з реквізитами «Transed+GbSF 160», в кількості 1 шт.; мобільний телефон марки «IPhone Model A1778 ID: BGB-E 3091A IMEI НОМЕР_9 », в кількості 1 шт.

27.06.2019р. постановою слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління вказані вилучені печатки та документи визнані речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

У відповідності до вимог ст.ст.170-173 КПК України арешт на вказану річ та накладається з метою забезпечення збереження речових доказів, та слідової інформації, що міститься на них, запобігання можливості їх пошкодження, знищення, відчуження.

Керуючись ст.ст.172, 173 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому Лисюка О.І. – задовольнити.

Накласти арештна тимчасово вилучене майно, яке вилучено у ході проведення обшуку у період часу з 16 год. 06 хв. до 18 год. 40 хв. 26.06.2019 року у помешканні ОСОБА_1 за адресою АДРЕСА_1 , а саме на: платіжні картки банківських установ: 1). «Ощадбанк» - НОМЕР_1 (Мастер Кард), 1 шт.; 2). «Альфа-Банк» - 4102 3212 НОМЕР_2 (Віза), 1 шт.; 3). «ПриватБанк» - 4149 НОМЕР_3 (Віза), 1 шт.; 4). «Альфа-Банк» - 4102 3212 НОМЕР_4 (Віза), 1 шт.; 5). «Укрсиббанк» - 5351 НОМЕР_5 (Мастер Кард), 1 шт.; 6). «Укрсиббанк» - 5169 НОМЕР_6 (Мастер Кард), 1 шт.; 7). «Укрсиббанк» - 5169 НОМЕР_7 (Мастер Кард), 1 шт.; 8). «ОТП банк» - 5331 НОМЕР_8 (Мастер Кард), 1 шт.; мобільний пристрій марки «Ipad 32 Gb» IMEI: 012801007760116 s/n DQTG995ZDKJ2, 1 шт.; компакт-диск з рукописними записами на ньому «Лимарь ОСОБА_2 . КТ 20.02.19 ST 26.02.19», 1 шт.; компакт-диск з рукописними записами на ньому «Лимарь ОСОБА_2 . КТ 20.02.19 ST 26.02.19», 1 шт.; накопичувач з реквізитами «ADATA HV 620 IT», в кількості 1 шт.; флеш-носій з реквізитами «SP 8 Gb», в кількості 1 щт.; флеш-носій з реквізитами «Transed+GbSF 160», в кількості 1 шт.; мобільний телефон марки «IPhone Model A1778 ID: BGB-E 3091A IMEI НОМЕР_9 », в кількості 1 шт., з метою забезпечення збереження речових доказів, та слідової інформації, що міститься на ній, запобігання можливості відчуження, розпорядження та/або користування майном, можливості його пошкодження, знищення а також забезпечення можливої конфіскації такого майна.

Ухвала про арешт виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя