Ухвала суду № 82823476, 24.06.2019, Оболонський районний суд міста Києва

24.06.2019 Справа № 756/8245/19

Унікальний № 756/8245/19

Провадження № 1-кс/756/1982/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2019 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Жежери О.В.

секретаря: Литвин Ю.С.

за участю прокурора: Сівакової І.П.

захисника: Шевченко М.О.

підозрюваного: ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А. про застосування запобіжного заходу у виді застави стосовно:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Херсон, українця, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , та проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , працюючого приватним підприємцем, маючого на утриманні малолітню дитину,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 209 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А. звернувся до суду з клопотанням про застосування запобіжного заходу у виді застави стосовно ОСОБА_1 .

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що в провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32018100000000165 від 02.10.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 209 КК України, з посиланням на те, ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період з червня 2013 по червень 2018 роки, діючи умисно, протиправно, на території міста Києва, у складі організованої групи разом із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 діючи з корисних спонукань, з метою отримання незаконного доходу від вчинення злочинів у сфері господарської діяльності та злочинів у сфері службової діяльності та професійної діяльності у сфері надання публічних послуг, а саме: посягаючи на встановлений законодавством порядок здійснення підприємницької діяльності, переслідуючи мету вчинення фіктивного підприємництва, службового підроблення, незаконних дій з документами на переказ та іншими засобами доступу до банківських рахунків, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, керуючись корисним мотивом, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій, передбачаючи та бажаючи їх настання, використовуючи злочинні схеми, організував вчинення ряду умисних злочинів у сфері господарської та службової діяльності.

ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 з корисливих мотивів, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на організацію діяльності незаконної схеми, спрямованої на вчинення фіктивного підприємництва шляхом створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в сприянні мінімізації податкових зобов`язань шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та витрат, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування з податку на прибуток підприємств, що входять в систему оподаткування та введені у встановленому законом порядку, також з метою вчинення незаконних дій з документами на переказ та іншими засобами доступу до рахунків, внесенням до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчинені організованою групою, здійснили зустрічі зі службовими особами підприємств реального сектору економіки, вступивши з останніми в попередню змову з приводу спільного вчинення вказаних вище злочинів. При цьому, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 отримали від службових осіб зазначених вище суб`єктів господарювання інформацію з приводу обов`язкового прикриття вчинюваних ними злочинів, тобто створення необхідних для цього умов - вчинення фіктивного підприємництва (створення та придбання суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності), для прикриття злочинної діяльності, забезпечення створення яких ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 зобов`язались виконати особисто.

Розуміючи незаконність своїх дій та бажаючи настання їх наслідків, у вигляді створення для підприємств реального сектору економіки умов для прикриття незаконної діяльності, з метою уникнути покарання за вчинення злочинних дій, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , застосовували злочинну схему, суть якої полягає у створенні та/або придбанні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) для прикриття незаконної діяльності на банківські рахунки яких надходили грошові кошти від підприємств реального сектору економіки («вигодонабувачів») за нібито придбані товари (роботи, послуги), при цьому фактично товари (роботи, послуги) не поставлялись (або були придбані з інших джерел), оскільки фінансово-господарські операції носили безтоварний (фіктивний) характер, а в подальшому грошові кошти перераховувались на рахунки підконтрольних організованій групі фізичних, юридичних осіб та незаконно обготівковувались - незаконно переводились із безготівкової форми у готівку.

При цьому, членами організованої злочинної групи вчинялась підробка офіційних документів підприємств, зокрема: податкових декларацій і відповідних додатків к ним, платіжних доручень, прибуткових та податкових накладних, договорів, актів приймання-здачі, в яких вносились завідомо неправдиві відомості про нібито існуючі факти купівлі-продажу товарів, виконання робіт, надання послуг для підприємств реального сектору економіки (користувачів послуг «конвертаційного центру»), які у свою чергу, начебто закуповують ці товари (отримують роботи, послуги) у підприємств з ознаками фіктивності, в результаті чого отримують право на мінімізацію (відповідне зменшення) податкових зобов`язань. Крім того, членами організованої злочинної групи здійснювалось відкриття підконтрольним підприємствам з ознаками фіктивності поточних рахунків в банківських установах та їх використання з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки щодо обготівковування грошових коштів з зазначених розрахункових рахунків, при цьому ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 було достовірно відомо, що грошові кошти на вказані рахунки надходили за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товари, але вказані фінансово-господарські операції не носили реального характеру, - фактично вказані роботи не виконувались, послуги не надавались, товари не поставлялись (або були придбані з інших джерел), а отримані грошові кошти знімались членами організованої злочинної групи готівкою (тобто незаконно переводились із безготівкової форми в готівку) з метою їх наступної передачі на адресу представників підприємств реального сектору економіки («вигодонабувачів»), які виступали замовниками «конвертаційних» послуг організованої злочинної групи.

Кожен з учасників організованої групи усвідомлював суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій, передбачав та бажав настання їх наслідків, які в кінцевому результаті призводили до незаконного обготівковування грошових коштів та сприянні мінімізації податкових зобов`язань шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та витрат, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування з податку на прибуток підприємств, підприємствами реального сектору економіки, легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та погодились на виконання покладених на них злочинних обов`язків, а саме:

ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , спеціально, добровільно, попередньо зорганізувались у стійке об`єднання для вчинення злочинів у сфері господарської та службової діяльності, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, направлених на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, підпорядковуючись організатору злочинної групи, яким являвся ОСОБА_1

Організована група характеризувалась стабільністю та згуртованістю складу, тривалістю злочинної діяльності, наявністю спільних правил поведінки, домовленістю та готовністю до постійного вчинення злочинів у сфері господарської та службової діяльності, кожним з учасників групи, та отримання матеріальних благ від злочинної діяльності, які розподілялися між учасниками групи в залежності від виконуваних ними ролей.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити, вказуючи, на підстави викладені в клопотанні.

Захисник категорично заперечувала щодо даного клопотання, вказуючи на необґрунтовану підозру, та на порушення норм КПК України при врученні підозри. Разом з цим, зазначила що відомості в ЄРДР, щодо злочину внесені в 2018 році до цього часу її підзахисний виконував всі покладені на нього обов`язки не ухилявся від досудового слідства. Крім того, просила звернути увагу слідчого судді на ту обставину, що у ОСОБА_1 на утриманні є малолітня дитина, яка має певні вади здоров`я і потребує регулярного реабілітаційного лікування., що потребує значних затрат. З урахування викладеного просила застосувати запобіжний захід у виді особистого зобов`язання. Також просила не вилучати у ОСОБА_1 паспорт громадянина України та закордонний паспорт, вказуючи на порушення його Конституційних прав. Підозрюваний в судовому засіданні зазначив, що буде виконувати всі покладенні на нього обов`язки, разом з цим, вказав, що тривалий час потрапляє від необґрунтованого переслідування від податкової поліції Оболонського району, дійсно займається підприємницькою діяльністю, але повністю та регулярно сплачує покладені на нього фінансовані зобов`язання перед державою. Крім того, зазначив, що має на утриманні дитину малолітню, реабілітація якої потребує близько 26 000, 00 грн. в місяць. Також вказав, що не має у власності нерухомості чи інших коштовних речей та іншої фінансової можливості, щоб внести заставу визначену стороною обвинувачення. Просив не вилучати в нього паспорт громадянина України та закордонний паспорт, оскільки його робота пов`язана із закордонними відрядженнями, а їх вилучення позбавить його роботи.

Заслухавши учасників судового провадження, вивчивши матеріали за клопотанням, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

21.06.2019 року ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 209 КК України.

З матеріалів, якими обґрунтовується необхідність застосування запобіжного заходу, вбачається наявність обґрунтованої підозри вчинення ОСОБА_1 кримінальних правопорушень, яка підтверджується матеріалами клопотання.

В ході судового засідання прокурор зазначив, що запобіжний захід у виді застави необхідно застосувати відносно підозрюваного в зв`язку з наявністю ризиків передбачених ст. 177 КПК України та обґрунтованої підозри у вчиненні ним кримінальних правопорушень, яка повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами.

Суд вирішуючи питання про застосування запобіжного заходу у виді застави, враховує тяжкість покарання, що загрожує підозрюваному ОСОБА_1 у разі визнання його винним у вчиненні кримінальних правопорушень, в яких він підозрюється, його вік, стан здоров`я, майновий стан, особу підозрюваного, ту обставину, що у ОСОБА_1 на утриманні перебуває малолітня дитина, тому вважаю за необхідне клопотання слідчого про застосування запобіжного заходу у виді застави задовольнити частково.

На підставі викладеного та керуючись статтями 177, 178, 182, 184, 186, 193, 194, 196, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А. - задовольнити частково.

Застосувати щодо підозрюваного ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді застави в розмірі 100 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 192 100, 00 грн.

Роз`яснити підозрюваному ОСОБА_1 , що у разі невнесення ним протягом п`яти днів з дня обрання запобіжного заходу у виді застави коштів на відповідний рахунок (депозитний рахунок ТУ ДСА України в м.Києві № 37318005112089, отримувач - ТУ ДСА України в м. Києві; Код ЄДРПОУ - 26268059; Банк одержувача - Державна казначейська служба України м. Київ, МФО - 820172) або не забезпечення їх внесення заставодавцем, до нього може бути застосовано більш суворий запобіжний захід.

Покласти на підозрюваного ОСОБА_1 такі обов`язки:

- прибувати за кожною вимогою до слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Галки М.А. та членів слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100000000165, у провадженні яких перебуває дане кримінальне провадження, та до процесуального керівника, який здійснює процесуальне керівництво, слідчого судді, суду;

- не відлучатися за межі м. Києва без дозволу слідчого, прокурора або суду, залежно від стадії кримінального провадження;

- повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи;

- здати на зберігання слідчому з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Галці М.А. паспорт громадянина України та паспорт для виїзду за кордон на ім`я ОСОБА_1 .

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним судом.

Слідчий суддя О.В. Жежера