Ухвала суду № 82818987, 04.07.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 04.07.2019 Справа № 554/5978/19

Провадження № 1-кс/554/9880/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Материнко М.О.,

за участю секретаря судового засідання - Плаксюк І.Ю.,

прокурора - Ковіна Д.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання прокурора групи прокурорів - прокурора відділу Генеральної прокуратури України Ковіна Д.О., подане у кримінальному провадженні № 62019170000000201 від 20.03.2019 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1, 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів -

ВСТАНОВИВ:

Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань розташованим у м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019170000000201 від 20.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 364 КК України, за фактами зловживання службовим становищем посадовими особами Харківської митниці ДФС України в інтересах суб`єктів господарювання - імпортерів товарів, що спричиняє збитки інтересам держави у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Харківської митниці ДФС, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч вимогам Митного кодексу України здійснили митне оформлення товарів в режимі імпорт без сплати імпортером обов`язкових митних платежів, чим спричинили тяжкі наслідки Державному бюджету України.

Зокрема, в результаті умисних дій працівників Харківської митниці ДФС, всупереч інтересам служби щодо контролю правильності класифікації товару УКТ ЗЕТ, з метою отримання неправомірної вигоди від суб`єкта господарювання та навмисному невжитті заходів щодо повноти нарахування та сплати митних платежів в інтересах третіх осіб ТОВ «Екомобілі», а саме в оформленні у митній декларації неправильної класифікації товару, що ввозиться на митну територію України за кодом УКТ ЗЕД 8703 90 10 90 замість коду УКТ ЗЕД 8703 22 90 10, що завдало охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки в сумі понад 378 000 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що Державною фіскальною службою України на адресу митниці ДФС України направлялися роз`яснення щодо класифікації автомобіля «Сhevrolet Volt» відповідно до товарної позиції 8703 УКТЗЕД (лист ДФС № 12352/7/99-99-19-03-01-17 від 17.05.2017).

Проте, окремі працівники Харківської митниці ДФС, діючи умисно, всупереч інтересам служби щодо контролю правильності класифікації товару УКТ ЗЕТ, з метою отримання неправомірної вигоди від суб`єкта господарювання та умисному невжитті заходів щодо повноти нарахування та сплати митних платежів в інтересах третіх осіб ТОВ «Екомобілі» (код ЄДРПОУ 3973353), а також мінімізації сплати митних платежів під час розмитнення товару «Автомобіль легковий, призначений для перевезення людей, бувший у використанні: марка Сhevrolet модель Volt» за ЕМД від 12.10.2016 № 807110000/2016/013201 та № 807110000/2016/013199 та від 21.10.2016 № 807110000/2016/013635, № 807110000/2016/013636, № 807110000/2016/013637, № 807110000/2016/013638, в порушення вимог ст. 69 МК України, здійснили митне оформлення зазначеного товару за кодом УКТ ЗЕД 8703 90 10 90 замість коду УКТ ЗЕД 8703 22 90 10, що призвело до втрат бюджету у вигляді не надходження обов`язкових митних платежів на суму понад 378 000 грн.

Під час досудового розслідування також встановлено, що ГУ ДФС у Харківській області ДФС України проводилась документальна невиїзна перевірка ТОВ «ЕКОМОБІЛІ» (код ЄДРПОУ 39733553) дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи при правильності класифікації згідно з УКТ ЗЕД товарів з комерційною назвою «Автомобіль легковий, призначений для перевезення людей, бувший у використанні: марка Сhevrolet модель Volt», оформлених за митними деклараціями від 12.10.2016 № 807110000/2016/13199, № 807110000/2016/13201, № 807110000/2016/13205; від 21.10.2016 № 807110000/2016/13632, № 807110000/2016/13634, № 807110000/2016/13635, № 807110000/2016/13636, № 807110000/2016/13637, № 807110000/2016/13638; від 31.10.2016 № 807110000/2016/14128, № 807110000/2016/14129; від 11.11.2016 № 807110000/2016/14841; від 16.12.2016 № 807110000/2016/16830; від 29.12.2016 № 807110000/2016/17612 за кодом 8730 90 10 90, відповідно до УКТ ЗЕД, за результатами якої 23.01.2018 складено акт № 221/20-40-14-15-07/39733553.

Зазначений акт перевірки з додатками до нього має значення для кримінального провадження № 62019170000000201.

Стороною обвинувачення, серед іншого, в ході досудового розслідування, досліджуються обставини системності характеру протиправних дій посадових осіб Харківської митниці ДФС України, з метою надання оцінки дій керівництва митного органу, а також виявлення усіх обставин, які сприяли вчиненню злочину.

На даному етапі досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні Головного управління ДФС у Харківській області ДФС України, яке знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46, з можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів, а саме: акту документальної невиїзної перевірки ТОВ «ЕКОМОБІЛІ» (код ЄДРПОУ 39733553) дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи при правильності класифікації згідно з УКТ ЗЕД товарів з комерційною назвою «Автомобіль легковий, призначений для перевезення людей, бувший у використанні: марка Сhevrolet модель Volt», оформлених за митними деклараціями від 12.10.2016 № 807110000/2016/13199, № 807110000/2016/13201, № 807110000/2016/13205; від 21.10.2016 № 807110000/2016/13632, № 807110000/2016/13634, № 807110000/2016/13635, № 807110000/2016/13636, № 807110000/2016/13637, № 807110000/2016/13638; від 31.10.2016 № 807110000/2016/14128, № 807110000/2016/14129; від 11.11.2016 № 807110000/2016/14841; від 16.12.2016 № 807110000/2016/16830; від 29.12.2016 № 807110000/2016/17612 за кодом 8730 90 10 90, відповідно до УКТ ЗЕД з додатками до нього.

Прокурор прохав надати можливість вилучити належним чином завірені копії вказаних документів для проведення подальших досліджень у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні прокурор Ковін Д.О., клопотання підтримав, прохав клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вказана документація, питання про надання тимчасового доступу до якої ставиться у клопотанні органу досудового слідства, містить дані, що мають значення для встановлення обставин справи, а також для встановлення повного кола осіб, причетних до його скоєння, та є необхідною для забезпечення проведення відповідних експертних досліджень.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України.

В ході досудового розслідування досліджуються обставини системності характеру протиправних дій посадових осіб Харківської митниці ДФС України, з метою надання оцінки дій керівництва митного органу, а також виявлення усіх обставин, які сприяли вчиненню злочину.

Прокурором зазначені достатньо повні та конкретні відомості про необхідність інформації, до якої прохається тимчасовий доступ. Також, доведено наявність підстав вважати, що ця інформація перебуває у володінні вищевказаної особи та у інший спосіб в органу досудового розслідування немає можливості отримати необхідну інформацію.

Тимчасовий доступ до вказаних документів надасть можливість у кримінальному провадженні здійснити їх огляд та долучити до матеріалів досудового розслідування в якості доказів обставин, які мають значення у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення повного та всебічного розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 131, 132, 159-164, 370, 376 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Харківській області ДФС України, яке знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46, з можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів, а саме: акту документальної невиїзної перевірки ТОВ «ЕКОМОБІЛІ» (код ЄДРПОУ 39733553) дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи при правильності класифікації згідно з УКТ ЗЕД товарів з комерційною назвою «Автомобіль легковий, призначений для перевезення людей, бувший у використанні: марка Сhevrolet модель Volt», оформлених за митними деклараціями від 12.10.2016 № 807110000/2016/13199, № 807110000/2016/13201, № 807110000/2016/13205; від 21.10.2016 № 807110000/2016/13632, № 807110000/2016/13634, № 807110000/2016/13635, № 807110000/2016/13636, № 807110000/2016/13637, № 807110000/2016/13638; від 31.10.2016 № 807110000/2016/14128, № 807110000/2016/14129; від 11.11.2016 № 807110000/2016/14841; від 16.12.2016 № 807110000/2016/16830; від 29.12.2016 № 807110000/2016/17612 за кодом 8730 90 10 90, відповідно до УКТ ЗЕД з додатками до нього.

Дозвіл на виконання ухвали про здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Харківській області ДФС України, яке знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46 з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів надати слідчим групи слідчих ТУ ДБР, розташованого у м. Полтаві Либаню А.М., Кравченко Т.О.. Маслову Д.Б., Папу В.В., Харченко Я.С., Момот В.О., Алехіна К.О., Шеремет Р.Р . та процесуальним керівникам у кримінальному провадженні - Моісеєнку Ю.П. , Алфімову О.В. , Беркуті Б.А. , Ковіну Д.О. , Петрушку Д.В. , Туліну Р .А.

Строк дії ухвали становить 1 (один) місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Материнко