Ухвала суду № 82646114, 26.06.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/9238/19

Провадження № 1-кс/263/5014/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 червня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Соловйов О.Л., за участю секретаря Кирилюк В.В, розглянувши матеріали клопотання слідчого 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Єлісєєва С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000061 від 08.12.2015, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.258-5 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Єлісєєва С.О. звернувся до Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» ( АТ «ОЩАДБАНК») (МФО 300465), за адресою: 01001, м. Київ, вулиця Госпітальна, будинок 12-Г.

На обґрунтування вимог клопотання слідчий посилається на те, що невстановлені службові особи ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), зареєстрованого за адресою: Донецька область, м. Донецьк, пр. Ленінський, буд. 26, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі ГУ ДФС у Донецькій області, у період червня - вересня 2015 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, у тому числі закуповуючи у підприємств Російській Федерації продукти харчування, не звітували про сплату ПДВ та не реєстрували закупівлю продукції при ввозі у митницях України, чим в порушення п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України не донарахували та не сплатили податок на додану вартість у сумі – 2 019 114,34 грн., та в порушення ч.1 ст.286 Митного Кодексу України за ставками визначеними Законом України «Про Митний тариф України» від 19.09.2013 №584 не сплатили ввізне мито у сумі – 835 924,18 грн., в порушення ст.4 Закону України «Про Заходи щодо стабілізації платіжного балансу України відповідно до статті ХІІ Генеральної угоди з тарифів і торгівлі 1994 року» не сплатили додатковий імпортний збір сумі – 817 334,67 грн., таким чином ухилились від сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 3 672 373,19 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що невстановлені службові особи ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), у період 2014 - 2016 років за попередньою змовою групою осіб, з метою фінансування тероризму, розробили незаконну схему постачання та реалізації харчових продуктів для фінансового та матеріального забезпечення бойовиків терористичної організації «Донецька народна республіка».

За вказаною схемою невстановлені посадові особи підприємства ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ», здійснюючи фінансово-господарську діяльність при закупівлі харчових продуктів на підприємствах Російській Федерації ввозили товари за межами митниць на підконтрольній території України, одночасно з цим сплачували митний збір до так званої «ДНР».

Крім того, невстановлені особи вищевказаного суб`єкту підприємницької діяльності в період 2014 – 2016 років, використовуючи особисті рахунки фізичних та юридичних осіб, відкритих на ім`я: ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_16 ) та, отримуючи готівкові грошові кошти за ведення фінансово-господарської діяльності на непідконтрольній території Україні та сплачуючи податки в так звану «ДНР», не звітують та не надають податкову звітність до фіскальних органів, які діють на підконтрольній території Україні.

З метою встановлення факту перерахування грошових коштів ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961) за надані послуги з реалізації ТМЦ, які були незаконно перевезені з території Російської Федерації на територію тимчасово непідконтрольну територію України, фактичним обставинам, в ході проведення досудового слідства необхідно детально дослідити рух грошових коштів по рахункам ФОП ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_4 ), та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім взаємовідносинам, у період з 01.01.2014 по 31.12.2016.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 у період з 01.01.2014 по 31.12.2016 використовувала у господарській діяльності банківські рахунки: № НОМЕР_17 відкриті на її ім`я в банківській установі Донецьке обласне управлiння ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 335106), за адресою: м. Краматорськ, вул. Рози Люксембург (Северская), 48; № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , відкриті на її ім`я в банківській установі Запорізьке обласне управлiння ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 313957), за адресою: м. Запоріжжя, вул. Леніна (Соборна), 48.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ФОП ОСОБА_4 , які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ», серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки зі зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання - «Клієнт-Банк», копії паспортів, ідентифікаційних кодів, повідомлень, свідоцтв, довідок, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з 01.01.2014 по теперішній час.

Слідчий надав суду заяву, в якій вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст.163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 статті 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять необхідну інформацію, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні слідчого документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Єлісєєва С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000061 від 08.12.2015, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.258-5 КК України, задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Довголевському Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Вершиніну Олександру Сергійовичу, старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Герщуку Єгору Володимировичу, старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Майшмазу Костянтину Михайловичу, слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Єлісєєву Сергію Олександровичу, слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Томіну Андрію Леонідовичу, старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Авдану Дмитру Романовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області Рамазанову Роману Олеговичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області Туру Віталію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області Ларіну Олексію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області Арбузову Артему В`ячеславовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області Подсікера Сергію Семеновичу або уповноваженій слідчим особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, що перебувають в володінні ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» ( АТ «ОЩАДБАНК») (МФО 300465), за адресою: 01001, м. Київ, вулиця Госпітальна, будинок 12-Г, а саме:

- оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування банківських рахунків: № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ФОП ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_4 ), наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, доручень, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по банківським рахункам: № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин,секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по банківським рахункам: № НОМЕР_17 , №26059501162875, №26005500162875 з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» (АТ «ОЩАДБАНК») (МФО 300465), за адресою: 01001, м. Київ, вулиця Госпітальна, будинок 12-Г, надати співробітникам органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи, на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Л.Соловйов