Ухвала суду № 82583994, 13.06.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3737/19

ун. № 759/10837/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2019 року Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва Журибеда О.М., за участю секретаря судового засідання - Ковтун М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Блинова О.С., про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32018100080000023 від 13.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Блинов О.С., звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва, про тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів реєстраційної справи фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в друкованому та електронному вигляді, що перебуває у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації, з моменту реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та по час постановлення ухвали слідчим суддею. В разі відсутності оригіналів документів реєстраційної справи фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) надати дозвіл на вилучення їх копій, а також документів на підставі яких вилучено їх оригінали.

У клопотанні слідчий пояснив, що восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32018100080000023 від 13.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту перевірки №87/26-15-14-07-01/36797160 від 12.06.2017 встановлено, що ТОВ «Атіс-Україна» у період 2016-2017 років мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Ремонтний центр «Перос» (колишні назви ТОВ "Райдек", ТОВ "Єврохоумс") (код за ЄДРПОУ 40509935), ТОВ "Техстайл Інк." (код за ЄДРПОУ 40329806), ТОВ "Інтех К" (колишня назва ТОВ "Дінкарт") (код за ЄДРПОУ 40510296) в результаті чого службовими особами ТОВ «Атіс-Україна» занижено податок на додану вартість на суму 1 641 817 грн..

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження №32015100080000004 виявлено, що невстановлені особи організували створення ТОВ «Ремонтний центр «Перос» (колишні назви ТОВ "Райдек", ТОВ "Єврохоумс") (код за ЄДРПОУ 40509935), ТОВ "Техстайл Інк." (код за ЄДРПОУ 40329806), ТОВ "Інтех К" (колишня назва ТОВ "Дінкарт") (код за ЄДРПОУ 40510296) та ін. з метою прикриття незаконної діяльності. В результаті чого невстановлені слідством особи встановивши контроль над вище вказаним товариством (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначеного товариства підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Під час здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження допитано в процесуальному статусі свідка фізичну особу-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), яка в своїх показах зазначила, що погодилась зареєструвати на своє ім`я ФОП за грошову винагороду та жодного відношення до діяльності ФОП не має.

Відповідно до даних, які містяться на сайті Міністерства Юстиції України встановлено, що державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) проведено Деснянською районною в місті Києві державною адміністрацією.

Враховуючи те, що Деснянська районна в місті Києві державна адміністрація є уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних, установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у її володінні.

Речі та документи, які перебувають у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації мають значення для визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Крім того, отримання оригіналів вищевказаних речей і документів дозволить призначити у кримінальному провадженні почеркознавчу експертизу, для встановлення особи, що вчинила кримінальне правопорушення.

Вищевказані речі і документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за № 32018100080000023 від 13.03.2018, мета їх отримання - встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та використання як доказів відомостей, що містяться у речах і документах.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, та оскільки вказані обставини мають значення для кримінального провадження, а для їх дослідження необхідні спеціальні знання.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представника Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації.

Слідчий в судове засідання не з`явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Без застосування заходу забезпечення кримінального провадження та отримання вищевказаних речей і документів не можливо повно, всебічно та об`єктивно провести досудове розслідування та виконати завдання кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України речі і документи, які зазначені в даному клопотанні, не є такими, до яких заборонено доступ або які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до підпункту 1.1 пункту 1 Розділу І Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5) для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Оскільки суду не надано відомостей, що докази, про які йде мова у клопотанні, відносяться до переліку, зазначеному у ст.161 КПК України, вказані у клопотанні речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; немає можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Задовольняючи клопотання слідчого, враховуючи, що особи, у володінні яких перебувають необхідні докази - речі і документи, які підлягають тимчасовому вилученню, не були присутніми у судовому засіданні, згідно з вимогами КПК України, їм необхідно роз`яснити їхні права та обов`язки під час проведення такої слідчої дії.

Керуючись ст.ст.7-11,107,110,131,132,159-169,309,395,369-371 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Блинова О.С., про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32018100080000023 від 13.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу та слідчим групи: Бойку Богдану Васильовичу, Войцеховській Марині В`ячеславівні, Стоянову Олександру Олександровичу, Яковлєву Андрію Миколайовичу тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів реєстраційної справи фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в друкованому та електронному вигляді, що перебуває у володінні Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації, з моменту реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та по час постановлення ухвали слідчим суддею. В разі відсутності оригіналів документів реєстраційної справи фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) надати дозвіл на вилучення їх копій, а також документів на підставі яких вилучено їх оригінали.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.М. Журибеда