Ухвала суду № 82570435, 21.06.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/4257/18

Провадження № 1-кс/0203/455/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанова Д.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000060, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

18 червня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у місті Дніпрі, здійснили придбання підприємств, а саме: ТОВ «Солар Лайф» (ЄДРПОУ – 41993323), ТОВ «Танс Кеа Логістік» (ЄДРПОУ – 39142191), ТОВ «Транс Кеа Трак» (ЄДРПОУ – 40962247), ТОВ «Контфорв» (ЄДРПОУ – 42629997), ТОВ «Вела Транс» (ЄДРПОУ – 38459147), ПП «ФТЛ» (ЄДРПОУ – 38643722), з метою використання реквізитів вказаного ряду підприємств для сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків шляхом формування штучного податкового кредиту та заниження митної вартості імпортованих товарів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Солар Лайф» (ЄДРПОУ – 41993323) здійснює надання податкової звітності в електронному вигляді з IP-адреси – 78.46.23.243, з цієї ж IP-адреси здійснюють надання податкової звітності ще понад тридцять п`ять підприємств, в тому числі й ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591).

Під час допиту ОСОБА_1 , який є директором та засновником ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591), останній повідомив, що не має відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591), надання податкової звітності до податкових органів не здійснював, бухгалтерію підприємства не вів, договори із контрагентами не підписував, здійснив перереєстрацію підприємства на своє ім`я за грошову винагороду та за наказом третьої особи.

В свідка ОСОБА_1 відібрано зразки почерку та підпису, з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Слідчий вважає, що для перевірки фактів придбання (перереєстрації) ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591), ОСОБА_2 або іншою особою, встановити якими саме документами була визначена процедура державної реєстрації, а також підтвердити чи спростувати факти підписання документів по перереєстрації підприємства саме ОСОБА_2 , першочергове значення мають реєстраційні документи ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591), які свідчать про факт його створення (реєстрацію) і перебувають у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32018041650000060 від 29.11.2018 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Департамента адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно із п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, а надання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591) надасть можливість для досудового розслідування встановити хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Департамента адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369–372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанова Д.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000060, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України – задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанову Дмитру Ігоровичу, Суворову Андрію Євгенійовичу, Ткаченку Денису Володимировичу, Чумаку Сергію Михайловичу, Твєрдохлєб Анастасії Олександрівні, а також оперативним співробітникам податкової міліції визначених Рязановим Дмитром Ігоровичем, право на тимчасовий доступ до оригіналів та реєстраційних документів ТОВ «Сіті Трендс Інфо» (ЄДРПОУ – 42266591) з їх подальшим вилученням, що знаходяться у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради в місті Дніпрі, вул. Старокозацька, буд. 58, а саме:

-оригіналів реєстраційної справи, рішення засновника (учасника) про створення підприємства (юридичної особи), установчої угоди, статуту, в тому числі із змінами та доповненнями, заяви про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, реєстраційної картки про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, накази про призначення в якості службових осіб, реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколи зборів засновників, свідоцтва про державну реєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності – юридичної особи.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином засвідчені копії останніх, або документи які підтверджують їх відсутність (протокол виїмки, постанова про проведення виїмки, супровідні листи тощо).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян