Ухвала суду № 82561342, 10.06.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата ухвалення
10.06.2019
Номер справи
320/3121/19
Номер документу
82561342
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Дата документу 10.06.2019

Справа № 320/3121/19

Провадження № 1-кс/320/3032/19

У Х В А Л А

Іменем України

10 червня 2019 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Урупа І.В., за участі секретаря судового засідання Литвиненко Л.В, розглянувши клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Мелітополі, Чапали К.Г. про арешт майна у кримінальному провадженні ЄРДР № 62019080000000084 від 04.03.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Мелітополі, Чапали К.Г., погоджено прокурором відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Мелітополі, Генеральної прокуратури України Гресь Ю. в кримінальному провадженні ЄРДР № 62019080000000084 від 04.03.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, в якому просить накласти арешт на вилучені під час обшуку офісних приміщень, де фактично знаходиться ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 173, речі і документи, а саме:

-Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014г. на 2 арк.;

-Копію вихідного листа № 12 від 14.01.2014 на 1 арк;

- Копію вихідного листа № 141023/1 на 1 арк.;

-Податкову накладну від 14.01.2015 на 1 арк.;

-Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.;

-Податкова накладна від 13.01.2015 на 1 арк.;

-Квитанція про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.;

-Податкову накладну від 12.01.2015 на 1 арк.;

-Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.;

-Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.;

-Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.;

-Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк. з додатками на 4 арк.;

-Копію Специфікації № 8 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.;

-Копію Специфікації № 9 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк. з додатками на 3 арк.;

-Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2, додаток до договору № 13-003928 от 25.12.2013 року на 1 арк.;

-Накладну № 16-2430-9159 на 1 арк.;

-Рахунок на оплату № 10 від 09.02.2015 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 6 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Довіреність ОПИ № 25 на 1 арк.;

-Розрахункову таблицю на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 7 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.;

-Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 5 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Податкову накладну від 28.11.2014 на 1 арк.;

-Угоду № АМК-____-2017-СГЛ на 2 арк.;

-Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 2 арк.;

-Додаткову угоду № 23 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Копію довіреності ОБ № 31 на 1 арк.;

-Копію рахунку на оплату № 68 від 07.12.2015 на 1 арк.;

-Копію довіреності ОБ № 307 на 1 арк.;

-Рахунок на оплату № 69 від 09.12.2015 на 1 арк.;

-Копію додаткової угоди № 21 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.;

-Копію додаткової угоди № 23 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.;

-Виписку ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на 5 арк.;

-Рахунок-фактуру № КА-0000022 від 15.03.2016 на 1 арк.;

-Видаткову накладну № КА-22/1503 від 17.03.2016 на 1 арк.;

-CD-R диск N125VL08D8154058B2;

-Копію податкових накладних №5 від 10.08.2015, №15 від 31.07.2015, №1 від 03.08.2015, №1 від 12.05.2015, №4 від 22.05.2015, №5 від 22.05.2015, №3 від 09.02.2016, №2 від 04.11.2015, №6 від 22.05.2015 на 1 арк кожна;

-Копію розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової декларації №7 від 04.02.2015, №8 від 04.02.2015, №6 від 31.07.2015, №2 від 09.02.2015, №1 від 10.12.2015, №2 від 10.12.2015, №1 від 06.10.2015 на 1 арк кожен;

-Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2017 рік №№16, 59, 41, 64, 66, 73, на 1арк кожен;

-Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2015 №№297, 281, 277, 266, 258, 256, 299, 370, 307, 308, 304, 305, 374, 454, 419, 394, 381, 382, 373, 256, 255, 247, 454 на 1 арк кожен;

-Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2016 рік №118, 110, 86, 97, 109, 51, 48, 34, 32, 22, 312, 316, 317, 331, 345, 353, 361, 174, 178, 182, 184, 190, 203, 218, 238, 254, 123, 298, 284, 273, 263, на 1арк кожен;

-Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2016рік №№4047, 2535, 078-384-1, 078-319-1, 078-664-1, 1560, 2222, 2275, 3883, 615, 799, 427, 352, 669, 3050, 3014, 3122, 078-1243-1, 2409, 10008, 9450, 9679, 9344, 9225, 9062, 8191, 8104, 7571, 7772, 7816, 078-2671-1, 7915, 7435, 078-2688-1, 5937, 3172, 3050, 5995 на 1 арк кожен;

-Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2015 рік №№4112, 4007, 4491, 1881, 6186, 6147, 6121, 6046, 6325, 6329, 03-078-1861, 2907, 6628, 01-78-799, 2998, 3195, 920, 3417, 3423, 1084 на 1 арк кожен.

Також слідчий просить поновити строк звернення з даним клопотанням до слідчого судді.

Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим управлінням Територіального управління Державного бюро розслідувань у місті Мелітополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62019080000000084 від 04.03.2019 щодо зловживання співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та іншої юридичної особи, всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, співробітники ГУ ДФС у Запорізькій області під час документальної планової виїзної перевірки ТОВ «НВКП «Промалгоритм» код за ЄДРПОУ 34534859 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2016 р., з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2016 р. склали акт №240/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017 р. За результатами даної перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм» занижено податок на прибуток, що підлягає сплаті до бюджету за перевіряємий період на загальну суму 207 659 грн, занижено податок на додану вартість що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 610189 грн.

В ході проведеного 13.05.2019 обшуку в приміщенні ГУ ДФС у Запорізькій області в службовому кабінеті заступника начальника ОСОБА_1 вилучено довідку відповідно до якої, в ході проведення планової перевірки ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (акт перевірки від 27.04.2017 №240/08-01-14-02/34534859) відпрацьовувались взаємовідносини з сумнівними контрагентами-постачальниками, а саме: ТОВ «Пума Груп» (38546145),ТОВ «Ікс Трейдінг Груп» (38832064), ТОВ «ТД «Укртрейд Груп» (39221304), ТОВ «Люкс Груп» (39369725), ТОВ «Макс Сервіс ЛТД» (39407901), ТОВ «Терра-БУД Компані» (39593966), ТОВ «Елайз Пром» (40529857), ТОВ «Файлен Мілд» (40697824), ТОВ «Укрконсул» (39938263) за рахунок яких ТОВ «НВКП «Промалгоритм» сформовано податковий кредит по податку на додану вартість на загальну суму 924,3 тис грн.

Відповідно до вказаної довідки в ході проведення перевірки інформації. яка б свідчила про порушення податкового законодавства (податкова інформація, порушені кримінальні провадження, пояснення посадових осіб про непричетність до діяльності, вироки та інше).

При цьому посадові особи ГУ ДФС у Запорізькій області під час перевірки та донарахувань податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ НВПК «Промалгоритм» посилаються на ухвали суду по кримінальним провадженням, які отримані в ході моніторингу Єдиного реєстру судових рішень №32015050000000051 від 12.06.2015 року (ухвала №265/5115/15-к) та №32014100080000042 від 27.05.2014 року (ухвала №759/14804/14-к), де зокрема фігурують ТОВ «Пума Груп» (38546145), ТОВ «Ікс-Трейдінг Груп» (38832064).

Разом з тим, в Єдиному реєстрі судових рішень міститься вирок Солом`янського районного суду м.Київа від 15.12.2017, відповідно до якого засуджено ОСОБА_3 за ч.1 ст.205-1 КК України, а саме останній усвідомлюючи, що ТОВ «Укрконсул» реєструється для прикриття незаконної діяльності, не маючи намір здійснювати господарську діяльність 15.10.2015 підписав протокол №2 загальних зборів ТОВ «Укрконсул» (39938263) та Статут ТОВ «Укрконсул».

Встановлено, що ТОВ НВПК «Промалгоритм» за взаємовідносинами у 2016 році із ТОВ «Укрконсул» сформовано податковий кредит з податку на додану вартість у сумі 233 тис грн.

Незважаючи на викладене, в акті планової виїзної документальної перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм» від 27.04.2017 №240/08-01-14-02/ НОМЕР_1 , вилученому в ході обшуку в ГУ ДФС у Запорізькій області не зазначено про встановлення порушень за взаємовідносинами із вказаними контрагентами.

Зазначене свідчить, що посадові особи ТОВ НВПК «Промалгоритм» у період з 01.01.2014 по 31.12.2016 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у сумі понад 1 млн грн. шляхом проведення нібито фінансово-господарських операцій із суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Пума Груп» (38546145),ТОВ «Ікс Трейдінг Груп» (38832064), ТОВ «ТД «Укртрейд Груп» (39221304), ТОВ «Люкс Груп» (39369725), ТОВ «Макс Сервіс ЛТД» (39407901), ТОВ «Терра-БУД Компані» (39593966), ТОВ «Елайз Пром» (40529857), ТОВ «Файлен Мілд» (40697824), ТОВ «Укрконсул» (39938263).

Таким чином, посадові особи ГУ ДФС у Запорізькій області зловживаючи своїм службовим становищем діючи в інтересах ТОВ НВПК «Промалгоритм» під час проведення планової виїзної документальної перевірки товариства не включили до акту перевірки від 27.04.2017 №240/08-01-14-02/34534859 виявлені в ході проведення перевірки допущенні ТОВ НВПК «Промалгоритм» порушення податкового законодавства внаслідок чого завдано шкоди інтересам держави у сумі понад 1 млн грн.

В ході досудового розслідування 31.05.2019 на підставі ухвали слідчого судді Мелітопольського районного суду Запорізької області від 23.05.2019 проведено обшук офісних приміщень, де фактично знаходиться ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 173. Під час вказаного обшуку було тимчасово вилучено до Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Мелітополі, наступні документи: Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014г. на 2 арк.;

Копію вихідного листа № 12 від 14.01.2014 на 1 арк; Копію вихідного листа № 141023/1 на 1 арк.; Податкову накладну від 14.01.2015 на 1 арк.; Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.; Податкову накладну від 13.01.2015 на 1 арк.; Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.; Податкову накладна від 12.01.2015 на 1 арк.; Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.; Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.; Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.; Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.; Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк. з додатками на 4 арк.; Копію Специфікації № 8 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.; Копію Специфікації № 9 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк. з додатками на 3 арк.; Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.; Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.; Копію Специфікації № 2, додаток до договору № 13-003928 от 25.12.2013 року на 1 арк.; Накладну № 16-2430-9159 на 1 арк.; Рахунок на оплату № 10 від 09.02.2015 на 1 арк.; Копію Специфікації № 6 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Довіреність ОПИ № 25 на 1 арк.; Розрахункову таблицю на 1 арк.; Копію Специфікації № 7 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.; Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.; Копію Специфікації № 5 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Податкову накладну від 28.11.2014 на 1 арк.; Угоду № АМК-____-2017-СГЛ на 2 арк.; Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 2 арк.; Додаткову угоду № 23 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Копію довіреності ОБ № 31 на 1 арк.; Копію рахунку на оплату № 68 від 07.12.2015 на 1 арк.; Копію довіреності ОБ № 307 на 1 арк.; Рахунок на оплату № 69 від 09.12.2015 на 1 арк.; Копію додаткової угоди № 21 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.; Копію додаткової угоди № 23 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.; Виписку ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на 5 арк.; Рахунок-фактуру № КА-0000022 від 15.03.2016 на 1 арк.; Видаткову накладну № КА-22/1503 від 17.03.2016 на 1 арк.; CD-R диск N125VL08D8154058B2; Копії податкових накладних №5 від 10.08.2015, №15 від 31.07.2015, №1 від 03.08.2015, №1 від 12.05.2015, №4 від 22.05.2015, №5 від 22.05.2015, №3 від 09.02.2016, №2 від 04.11.2015, №6 від 22.05.2015 на 1 арк кожна; Копії розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової декларації №7 від 04.02.2015, №8 від 04.02.2015, №6 від 31.07.2015, №2 від 09.02.2015, №1 від 10.12.2015, №2 від 10.12.2015, №1 від 06.10.2015 на 1 арк кожен; Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2017 рік №№16, 59, 41, 64, 66, 73, на 1арк кожен; Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2015 №№297, 281, 277, 266, 258, 256, 299, 370, 307, 308, 304, 305, 374, 454, 419, 394, 381, 382, 373, 256, 255, 247, 454 на 1 арк кожен; Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2016 рік №118, 110, 86, 97, 109, 51, 48, 34, 32, 22, 312, 316, 317, 331, 345, 353, 361, 174, 178, 182, 184, 190, 203, 218, 238, 254, 123, 298, 284, 273, 263, на 1арк кожен; Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2016рік №№4047, 2535, 078-384-1, 078-319-1, 078-664-1, 1560, 2222, 2275, 3883, 615, 799, 427, 352, 669, 3050, 3014, 3122, 078-1243-1, 2409, 10008, 9450, 9679, 9344, 9225, 9062, 8191, 8104, 7571, 7772, 7816, 078-2671-1, 7915, 7435, 078-2688-1, 5937, 3172, 3050, 5995 на 1 арк кожен; Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2015 рік №№4112, 4007, 4491, 1881, 6186, 6147, 6121, 6046, 6325, 6329, 03-078-1861, 2907, 6628, 01-78-799, 2998, 3195, 920, 3417, 3423, 1084 на 1 арк кожен.

Відповідно до ч. 1 ст. 117 КПК України пропущений з поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.

Так, строк подачі клопотання про арешт майна було пропущено у зв`язку з великою завантаженістю слідчого та фактичним закінченням проведення обшуку о 15:21 годині 31.05.2019 на території міста Запоріжжя, перед вихідним днем. Таким чином, орган досудового розслідування був позбавлений можливості вчасно звернення до суду з клопотанням про арешт майна.

Згідно п. 7 ч. 2ст. 131 КПК Українизаходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч. 1ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2ст. 170 КПК Україниарешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього кодексу.

Згідно ч. 1ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до вимог ч. 2ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другоїст. 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно п.п.1.1 п.1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 року (зі змінами та доповненнями) для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Відповідно до ч.2 п.п.3.3. Розділу ІІІ Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 року (зі змінами та доповненнями) разом з документом про призначення економічної експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути прибуткові та видаткові накладні, податкові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, реєстри податкових накладних, податкові декларації, баланси та інші первинні і зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності.

Зазначені вище, тимчасово вилучені документи мають істотне значення для досудового розслідування та будуть використані як докази у кримінальному провадженні, оскільки в них міститься інформація щодо безтоварних операцій проведених ТОВ «НВПК «Промалгоритм», посадових осіб, які підписували вказані документи. Тобто вказані тимчасово вилучені документи відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, зокрема містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Таким чином, з метою запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, просить поновити процесуальний строк на звернення до суду з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні за № 62019080000000084 від 04.03.2019 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, визнавши причини його пропуску поважними. Задовольнити клопотання та винести ухвалу про накладання арешту на вилучені під час обшуку офісних приміщень, де фактично знаходиться ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 173, речей і документів.

Слідчий Мелітопольського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд справи у його відсутність, на задоволенні клопотання наполягає.

Дослідивши клопотання про накладення арешту, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання виходячи з наступного.

Підставою арешту майна є кримінальне провадження № ЄРДР № 62019080000000084 від 04.03.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Дані, що містяться в матеріалах долучених до кримінального провадження, вказують на достатність доказів на те, що вилучені в ході обшуку документи, можуть бути використані, як докази факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

03.06.2019 постановою слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Мелітополі, Чапали К.Г. у кримінальному провадженні ЄРДР № 62019080000000084 від 04.03.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

Вилучені під час обшуку офісних приміщень, де фактично знаходиться ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 173, речі і документи визнано речовими доказами, а саме: Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014г. на 2 арк.; Копію вихідного листа № 12 від 14.01.2014 на 1 арк; Копію вихідного листа № 141023/1 на 1 арк.; Податкову накладну від 14.01.2015 на 1 арк.; Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.; Податкова накладна від 13.01.2015 на 1 арк.; Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.; Податкову накладну від 12.01.2015 на 1 арк.; Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.; Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.; Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.; Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.; Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк. з додатками на 4 арк.; Копію Специфікації № 8 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.; Копію Специфікації № 9 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк. з додатками на 3 арк.; Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.; Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.; Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.; Копію Специфікації № 2, додаток до договору № 13-003928 от 25.12.2013 року на 1 арк.; Накладну № 16-2430-9159 на 1 арк.; Рахунок на оплату № 10 від 09.02.2015 на 1 арк.; Копію Специфікації № 6 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Довіреність ОПИ № 25 на 1 арк.; Розрахункову таблицю на 1 арк.; Копію Специфікації № 7 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.; Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.; Копію Специфікації № 5 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Податкову накладну від 28.11.2014 на 1 арк.; Угоду № АМК-____-2017-СГЛ на 2 арк.; Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 2 арк.; Додаткову угоду № 23 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.; Копію довіреності ОБ № 31 на 1 арк.; Копію рахунку на оплату № 68 від 07.12.2015 на 1 арк.; Копію довіреності ОБ № 307 на 1 арк.; Рахунок на оплату № 69 від 09.12.2015 на 1 арк.; Копію додаткової угоди № 21 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.; Копію додаткової угоди № 23 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.; Виписку ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на 5 арк.; Рахунок-фактуру № КА-0000022 від 15.03.2016 на 1 арк.; Видаткову накладну № КА-22/1503 від 17.03.2016 на 1 арк.; CD-R диск N125VL08D8154058B2; Копію податкових накладних №5 від 10.08.2015, №15 від 31.07.2015, №1 від 03.08.2015, №1 від 12.05.2015, №4 від 22.05.2015, №5 від 22.05.2015, №3 від 09.02.2016, №2 від 04.11.2015, №6 від 22.05.2015 на 1 арк кожна; Копію розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової декларації №7 від 04.02.2015, №8 від 04.02.2015, №6 від 31.07.2015, №2 від 09.02.2015, №1 від 10.12.2015, №2 від 10.12.2015, №1 від 06.10.2015 на 1 арк кожен; Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2017 рік №№16, 59, 41, 64, 66, 73, на 1арк кожен; Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2015 №№297, 281, 277, 266, 258, 256, 299, 370, 307, 308, 304, 305, 374, 454, 419, 394, 381, 382, 373, 256, 255, 247, 454 на 1 арк кожен; Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2016 рік №118, 110, 86, 97, 109, 51, 48, 34, 32, 22, 312, 316, 317, 331, 345, 353, 361, 174, 178, 182, 184, 190, 203, 218, 238, 254, 123, 298, 284, 273, 263, на 1арк кожен; Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2016рік №№4047, 2535, 078-384-1, 078-319-1, 078-664-1, 1560, 2222, 2275, 3883, 615, 799, 427, 352, 669, 3050, 3014, 3122, 078-1243-1, 2409, 10008, 9450, 9679, 9344, 9225, 9062, 8191, 8104, 7571, 7772, 7816, 078-2671-1, 7915, 7435, 078-2688-1, 5937, 3172, 3050, 5995 на 1 арк кожен; Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2015 рік №№4112, 4007, 4491, 1881, 6186, 6147, 6121, 6046, 6325, 6329, 03-078-1861, 2907, 6628, 01-78-799, 2998, 3195, 920, 3417, 3423, 1084 на 1 арк кожен, підлягають задоволенню.

Враховуючи вищезазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що вимоги слідчого Мелітопольського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області про накладення арешту на вилучені під час обшуку офісних приміщень, де фактично знаходиться ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 173, речі і документи, підлягають задоволенню.

Доводи слідчого щодо причини пропуску строку звернення до суду із клопотанням про арешт майна слідчий суддя визнає обґрунтованими, а тому є підстави для його поновлення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 98, 170-173 309, 369, 370-372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Поновити слідчому Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Мелітополі, Чапалі К.Г. строк на звернення з клопотанням про арешт майна.

Клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Мелітополі, Чапали К.Г. про арешт майна у кримінальному провадженні ЄРДР № 62019080000000084 від 04.03.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на вилучені під час обшуку офісних приміщень, де фактично знаходиться ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 173, речі і документи, а саме:

-Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014г. на 2 арк.;

-Копію вихідного листа № 12 від 14.01.2014 на 1 арк;

- Копію вихідного листа № 141023/1 на 1 арк.;

-Податкову накладну від 14.01.2015 на 1 арк.;

-Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.;

-Податкова накладна від 13.01.2015 на 1 арк.;

-Квитанція про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.;

-Податкову накладну від 12.01.2015 на 1 арк.;

-Квитанцію про реєстрацію податкової накладної від 19.01.2015 на 1 арк.;

-Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.;

-Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.;

-Рахунок на оплату № 45 від 29.08.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк. з додатками на 4 арк.;

-Копію Специфікації № 8 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.;

-Копію Специфікації № 9 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк. з додатками на 3 арк.;

-Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 3 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 1 до договору поставки № АМК-788-2014-пст от 04.03.2014 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 2, додаток до договору № 13-003928 от 25.12.2013 року на 1 арк.;

-Накладну № 16-2430-9159 на 1 арк.;

-Рахунок на оплату № 10 від 09.02.2015 на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 6 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Довіреність ОПИ № 25 на 1 арк.;

-Розрахункову таблицю на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 7 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 2 арк.;

-Рукописний папір з розрахунками на 1 арк.;

-Копію Специфікації № 5 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Податкову накладну від 28.11.2014 на 1 арк.;

-Угоду № АМК-____-2017-СГЛ на 2 арк.;

-Копію Специфікації № 4 до договору поставки № АМК-489-2016-пст от 29.04.2016 на 2 арк.;

-Додаткову угоду № 23 до договору поставки № АМК-400-2014-пст от 04.02.2014 на 1 арк.;

-Копію довіреності ОБ № 31 на 1 арк.;

-Копію рахунку на оплату № 68 від 07.12.2015 на 1 арк.;

-Копію довіреності ОБ № 307 на 1 арк.;

-Рахунок на оплату № 69 від 09.12.2015 на 1 арк.;

-Копію додаткової угоди № 21 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.;

-Копію додаткової угоди № 23 до договору № 078/264 от 11.03.11 на 1 арк.;

-Виписку ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на 5 арк.;

-Рахунок-фактуру № КА-0000022 від 15.03.2016 на 1 арк.;

-Видаткову накладну № КА-22/1503 від 17.03.2016 на 1 арк.;

-CD-R диск N125VL08D8154058B2;

-Копію податкових накладних №5 від 10.08.2015, №15 від 31.07.2015, №1 від 03.08.2015, №1 від 12.05.2015, №4 від 22.05.2015, №5 від 22.05.2015, №3 від 09.02.2016, №2 від 04.11.2015, №6 від 22.05.2015 на 1 арк кожна;

-Копію розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової декларації №7 від 04.02.2015, №8 від 04.02.2015, №6 від 31.07.2015, №2 від 09.02.2015, №1 від 10.12.2015, №2 від 10.12.2015, №1 від 06.10.2015 на 1 арк кожен;

-Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2017 рік №№16, 59, 41, 64, 66, 73, на 1арк кожен;

-Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2015 №№297, 281, 277, 266, 258, 256, 299, 370, 307, 308, 304, 305, 374, 454, 419, 394, 381, 382, 373, 256, 255, 247, 454 на 1 арк кожен;

-Копії листів ТОВ «НВКП Промалгоритм» за 2016 рік №118, 110, 86, 97, 109, 51, 48, 34, 32, 22, 312, 316, 317, 331, 345, 353, 361, 174, 178, 182, 184, 190, 203, 218, 238, 254, 123, 298, 284, 273, 263, на 1арк кожен;

-Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2016рік №№4047, 2535, 078-384-1, 078-319-1, 078-664-1, 1560, 2222, 2275, 3883, 615, 799, 427, 352, 669, 3050, 3014, 3122, 078-1243-1, 2409, 10008, 9450, 9679, 9344, 9225, 9062, 8191, 8104, 7571, 7772, 7816, 078-2671-1, 7915, 7435, 078-2688-1, 5937, 3172, 3050, 5995 на 1 арк кожен;

-Копії листів ПАО «Алчевський металургійний комбінат» за 2015 рік №№4112, 4007, 4491, 1881, 6186, 6147, 6121, 6046, 6325, 6329, 03-078-1861, 2907, 6628, 01-78-799, 2998, 3195, 920, 3417, 3423, 1084 на 1 арк кожен.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим.

Копію ухвали направити слідчому, прокурору та заінтересованим особам.

Ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 82561342 ?

Документ № 82561342 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 82561342 ?

Дата ухвалення - 10.06.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 82561342 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 82561342 ?

В Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області
Попередній документ : 82561341
Наступний документ : 82561346