Ухвала суду № 82555595, 07.06.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/20670/19

Провадження № 1-кс/761/14526/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Левицька Т.В., за участі секретаря Безчасної О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 4-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Шеіна Д.К., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32019100110000015 від 05.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення ч.2 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 4-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Шеіна Д.К., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32019100110000015 від 05.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення ч.2 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, а саме: на грошові кошти в національній валюті номіналом 500 гривень у кількості 79 купюр, номіналом 200 гривень у кількості 28 купюр, номіналом 100 гривень у кількості 15 купюр, номіналом 50 гривень у кількості 2 купюри;

-на грошові кошти в іноземній валюті, а саме долари США, номіналом 100 доларів США у кількості 38 купюр, а саме:

-Серія KB 32729235 E B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 86757036 L B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 34604781 I B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HL 39500513 F L12 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 09224905 H B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KK 64459995 C K11 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 40295222 M B2 номіналом 100 доларів США

-Серія AB 44661453 S B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HE 03161720 C E5 номіналом 100 доларів США

-Серія KH 57235580 A H8 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 46574420 C B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 32217403 P B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 18281584 L B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 36622014 P B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 58384595 E B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 19351246 A B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 40785639 N B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 70478364 J B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 24628703 G B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 86757030 L B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 00110179 B B2 номіналом 100 доларів США

-Серія AB 03011329 D B2 номіналом 100 доларів США

-Серія CB 51041573 F B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 45306463 N B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 68308574 Q B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 63333093 J B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 26868831 K B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 74529021 R B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 54380135 I B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 53879290 K B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 56338424 B B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 10628067 K B2 номіналом 100 доларів США

-Серія AB 96549356 P B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 93153866 J B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 39362917 A B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 47544587 H B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 45291803 C B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 02366154 C B2 номіналом 100 доларів США.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100110000015 від 05.02.2019, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що що ОСОБА_1 діючи за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, шляхом використання реквізитів підприємств, які створені з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ТОВ «АВАНТЕ-АЛВАНС» (код ЕДРПОУ 41539866), ТОВ «АГРО ЕКСПЕРТ ТРЕЙДІНГ» (код ЕДРПОУ 39850404), ТОВ «АЙБЕКС» (код ЕДРПОУ 39980954 ), ТОВ «ГАЛЕД УКРАИНА» (код ЕДРПОУ 37630089), ТОВ «ГАЛЕД УКРАИНА» (код ЕДРПОУ 37630089), ТОВ «ДЖЕМИНА СЕРВИС» (код ЕДРПОУ 39989648 ), ТОВ «НИКОМ» (код ЕДРПОУ 40852169), ТОВ «НИКТРЕЙД» (код ЕДРПОУ 41325514), ТОВ «НИКФОРС» (код ЕДРПОУ 40398838), ТОВ «ОЛЬВIЯ ГРАНД МИКОЛАЇВ» (код ЕДРПОУ 39579868), ТОВ «ПРОЕКТ-КОМПЛЕКТ» (код ЕДРПОУ 39398489), ТОВ «РЕДЖИНА-И» (код ЕДРПОУ 39992692), ПП «РЕЛАБ» (код ЕДРПОУ 39998846), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СВАРОГ» (код ЕДРПОУ 38693789), ПП «РЕЛАБ» (код ЕДРПОУ 39998846), ТОВ «СЕФОРА-ПЛЮС» (код ЕДРПОУ 39944015, ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ЮГАГРОЕКСПОРТ» (код ЕДРПОУ 41889577), ТОВ «АЛИАТАН» (код ЕДРПОУ 41010654), ТОВ «ТЕХ ЮНИТ» (код ЕДРПОУ 40852237), ТОВ «ЕКСПО-ЛЮКС» (код ЕДРПОУ 41104946), ТОВ «ЕКСПО-ЛЮКС» (код ЕДРПОУ 41104946), ПП «Торгінтерстрой» (код ЕДРПОУ 37991854 ), ТОВ «ТРАСТ К2» (код ЕДРПОУ 39985994 ), ТОВ «ТРЕЙДТЕХАЛЬЯНС» (код ЕДРПОУ 41511039), ТОВ «ТРИАЛ ГРУПП» (код ЕДРПОУ 41020201), ТОВ «ЕКСПЕРТИЗА-ЛЮКС» (код ЕДРПОУ 41020201), ТОВ «ЮГ АРТІК» (код ЕДРПОУ 39998825), ТОВ «Югагроекспорт» (код ЕДРПОУ 39205455), ТОВ «ЮГ ЕКСПРЕСІЯ» (код ЕДРПОУ 38247395), ТОВ «ЮГ ТРАНС СЕРВИС» (код ЕДРПОУ 40852258), ТОВ «ЮГ ТРАНС СЕРВИС» (код ЕДРПОУ 40852258), ТОВ «ЮГСПЕЦТОРГ» (код ЕДРПОУ 41325540), ТОВ «ЮГТОРГСНАБ « (код ЕДРПОУ 40872777), ПП «Милости Просим» (код ЄДРПОУ 35048329), ПП УВТК «Променергоресурс» (код ЄДРПОУ 24061986), ТОВ «Укр-Маркет-Постач» (код ЄДРПОУ 39123729), ТОВ «Проект-Комплект» (код ЄДРПОУ 39398489), ПП «Променергоресурс - 2015» (код ЄДРПОУ 39619821), ПП «СМ-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37437007), ТОВ «ДС-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 39778868), у період 2017-2019 років сприяв в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на суму близько 21 млн. грн. ПДВ, що є особливо великим розміром, чим завдано шкоди Державному бюджету України.

Таким чином, встановлено, що підприємства реального сектору економіки перерахували грошові кошти на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, які підконтрольні ОСОБА_1 за нібито придбання продукції, робіт, послуг, однак зазначені грошові кошти в подальшому знімались готівкою в установах Миколаївського РУ «Приватбанк» та ПАТ «ОТП Банк».

Крім того, матеріалами кримінального провадження встановлено, що співучасником громадянина ОСОБА_1 , являється громадянка ОСОБА_2 яка відповідає за ведення тіньової бухгалтерії на підприємствах з ознаками фіктивності, які підконтрольні громадянину ОСОБА_1 .

Під час досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення внесеного в ЄРДР за №32018100110000015, а також відшукання знаряддя вчинення кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення отримано ухвалу Шевченківського районного суду м. Києва від 08.05.2019 року щодо надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, які використовуються групою будівельних компаній «Парадіз» та ТОВ «Будком-Ніко» (код ЄДРПОУ 41343340) для здійснення незаконної діяльності.

На підставі ухвали слідчого судді від 08.05.2019 року у період з 15 год. 12 хв. 14.05.2019 року по 19 год. 49 хв. 14.05.2019 року, у порядку вимог ст.236 КПК України, проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 , у ході якого виявлені та вилучені грошові кошти, які не входять до переліку, щодо якого в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку прямо надано дозвіл на відшукання, однак які мають значення для досудового розслідування та слугують доказами у кримінальному провадженні №32019100110000015.

З метою збереження речових доказів, а також з метою запобігання можливості знищення, псування, пошкодження, підробки (перетворення), приховування майна у органу досудового розслідування виникла необхідність в арешті тимчасово вилученого майна.

Слідчий в судове засідання не з`явився, звернувся до суду з клопотанням про розгляд справи за його відсутності.

Захисник та особа, у якої вилучено майно, в судове засідання не з*явились, про дату, час та місце судового розгляду повідомлялись належним чином.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Так, 05.02.2019 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 32019100110000015 за обставинами вчинення ОСОБА_1 , за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, шляхом використання реквізитів підприємств, які створені з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ТОВ «АВАНТЕ-АЛВАНС» (код ЕДРПОУ 41539866), ТОВ «АГРО ЕКСПЕРТ ТРЕЙДІНГ» (код ЕДРПОУ 39850404), ТОВ «АЙБЕКС» (код ЕДРПОУ 39980954 ), ТОВ «ГАЛЕД УКРАИНА» (код ЕДРПОУ 37630089), ТОВ «ГАЛЕД УКРАИНА» (код ЕДРПОУ 37630089), ТОВ «ДЖЕМИНА СЕРВИС» (ЕДРПОУ 39989648), ТОВ «НИКОМ» (ЕДРПОУ 40852169), ТОВ «НИКТРЕЙД» (ЕДРПОУ 41325514), ТОВ «НИКФОРС» (код ЕДРПОУ 40398838), ТОВ «ОЛЬВIЯ ГРАНД МИКОЛАЇВ» (ЕДРПОУ 39579868), ТОВ «ПРОЕКТ-КОМПЛЕКТ» (ЕДРПОУ 39398489), ТОВ «РЕДЖИНА-И» (ЕДРПОУ 39992692), ПП «РЕЛАБ» (ЕДРПОУ 39998846), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СВАРОГ» (ЕДРПОУ 38693789), ПП «РЕЛАБ» (код ЕДРПОУ 39998846), ТОВ «СЕФОРА-ПЛЮС» (ЕДРПОУ 39944015, ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ЮГАГРОЕКСПОРТ» (код ЕДРПОУ 41889577), ТОВ «АЛИАТАН» (ЕДРПОУ 41010654), ТОВ «ТЕХ ЮНИТ» (ЕДРПОУ 40852237), ТОВ «ЕКСПО-ЛЮКС» (код ЕДРПОУ 41104946), ТОВ «ЕКСПО-ЛЮКС» (ЕДРПОУ 41104946), ПП «Торгінтерстрой» (код ЕДРПОУ 37991854 ), ТОВ «ТРАСТ К2» (ЕДРПОУ 39985994 ), ТОВ «ТРЕЙДТЕХАЛЬЯНС» (ЕДРПОУ 41511039), ТОВ «ТРИАЛ ГРУПП» (код ЕДРПОУ 41020201), ТОВ «ЕКСПЕРТИЗА-ЛЮКС» (ЕДРПОУ 41020201), ТОВ «ЮГ АРТІК» (код ЕДРПОУ 39998825), ТОВ «Югагроекспорт» (ЕДРПОУ 39205455), ТОВ «ЮГ ЕКСПРЕСІЯ» (код ЕДРПОУ 38247395), ТОВ «ЮГ ТРАНС СЕРВИС» (код ЕДРПОУ 40852258), ТОВ «ЮГ ТРАНС СЕРВИС» (код ЕДРПОУ 40852258), ТОВ «ЮГСПЕЦТОРГ» (ЕДРПОУ 41325540), ТОВ «ЮГТОРГСНАБ « (код ЕДРПОУ 40872777), ПП «Милости Просим» (ЄДРПОУ 35048329), ПП УВТК «Променергоресурс» (код ЄДРПОУ 24061986), ТОВ «Укр-Маркет-Постач» (ЄДРПОУ 39123729), ТОВ «Проект-Комплект» (код ЄДРПОУ 39398489), ПП «Променергоресурс - 2015» (ЄДРПОУ 39619821), ПП «СМ-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37437007), ТОВ «ДС-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 39778868), у період 2017-2019 років сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на суму близько 21 млн. грн. ПДВ, що є особливо великим розміром, чим завдано шкоди Державному бюджету України.

На підставі ухвали слідчого судді від 08.05.2019 року у період з 15 год. 12 хв. 14.05.2019 року по 19 год. 49 хв. 14.05.2019 року, у порядку вимог ст.236 КПК України, проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 , у ході якого виявлені та вилучені грошові кошти, які не входять до переліку, щодо якого в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку прямо надано дозвіл на відшукання, однак які мають значення для досудового розслідування та слугують доказами у кримінальному провадженні №32019100110000015.

При цьому, є достатньо підстав вважати, що вказані грошові кошти можуть бути приховані, відчужені та перетворені особами причетними до вчинення правопорушення, оскільки прямо свідчать про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Враховуючи сукупність наведених обставин, існують достатні підстави вважати, що грошові кошти, які тимчасово вилучені в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , мають ознаки доказу у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32019100110000015 від 05.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення ч.2 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, оскільки відповідають критеріям ст. 98 КПК України, що вказує на необхідність вжиття заходу забезпечення кримінального провадження - арешту вказаного майна з метою збереження речових доказів.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження не встановлено.

З урахуванням викладеного, керуючись ст.ст. 170, 171, 172, 173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 4-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Шеіна Д.К., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які тимчасово вилучені в ході обшуку 14.05.2019 року за адресою: АДРЕСА_1 , відповідно до протоколу обшуку від 14.05.2019 року та протоколу огляду від 15.05.2019 року, а саме:

-на грошові кошти в національній валюті номіналом 500 гривень у кількості 79 купюр, номіналом 200 гривень у кількості 28 купюр, номіналом 100 гривень у кількості 15 купюр, номіналом 50 гривень у кількості 2 купюри;

-на грошові кошти в іноземній валюті, а саме долари США, номіналом 100 доларів США у кількості 38 купюр, а саме:

-Серія KB 32729235 E B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 86757036 L B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 34604781 I B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HL 39500513 F L12 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 09224905 H B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KK 64459995 C K11 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 40295222 M B2 номіналом 100 доларів США

-Серія AB 44661453 S B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HE 03161720 C E5 номіналом 100 доларів США

-Серія KH 57235580 A H8 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 46574420 C B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 32217403 P B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 18281584 L B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 36622014 P B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 58384595 E B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 19351246 A B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 40785639 N B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 70478364 J B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 24628703 G B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 86757030 L B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 00110179 B B2 номіналом 100 доларів США

-Серія AB 03011329 D B2 номіналом 100 доларів США

-Серія CB 51041573 F B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 45306463 N B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 68308574 Q B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 63333093 J B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 26868831 K B2 номіналом 100 доларів США

-Серія HB 74529021 R B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 54380135 I B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 53879290 K B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 56338424 B B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 10628067 K B2 номіналом 100 доларів США

-Серія AB 96549356 P B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 93153866 J B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 39362917 A B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 47544587 H B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 45291803 C B2 номіналом 100 доларів США

-Серія KB 02366154 C B2 номіналом 100 доларів США.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя Т.В. Левицька