Ухвала суду № 82554855, 24.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/26779/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Вовк С.В., при секретарі судових засідань Брачуна О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіна Н.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіна Н.В. про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Крафт-Плюс» (ЄДРПОУ 31863044, м. Київ, вул. Набережно-Корчуватська, буд. 136.

Обгрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує наступне.

Шостим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42017101060000258 від 14.12.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Мотивуючи клопотання слідчий вказує, що кримінальне провадження №42017101060000258 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Крафт-Плюс» (ЄДРПОУ 31863044), які відповідно до акту про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Крафт-Плюс» №426/26-15-14-02-01-14/31863044, за результатами відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених господарських операцій із ТОВ «ЛЕОНІКС ПЛЮС» (ЄДРПОУ 38934521), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (ЄДРПОУ 39284846), ТОВ «АГРОІМПУЛЬС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 336995114), ТОВ «КРОК АКТИВ» (ЄДРПОУ 40207204), ТОВ «АСТІ-МАРКЕТИНГ ГРУП» (ЄДРПОУ 39846141), ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД» (ЄДРПОУ 40041644), ТОВ «УКРБУД ОБ`ЄКТ» (ЄДРПОУ 40139145), ТОВ «ФРУТІК» (ЄДРПОУ 39626289), ТОВ «АУГУСТА" (ЄДРПОУ 39352638), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «АЛЬПІКОН» (ЄДРПОУ 39070096), у період із січня 2014 року по грудень 2016 року, завищили суму податкового кредиту з податку на додану вартість всього на суму 1 361 409 грн. та занизили податок на прибуток на загальну суму 1 413 461 грн.

У судове засідання слідчий не з`явився, у вимогах даного клопотання просить розглядіти клопотання за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Враховуючи положення ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання без повідомлення особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Як визначено ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі, відомості, які можуть становити лікарську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обгрунтування слідчого з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ слідчий, дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163, 542 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіну Н.В., Лебердюку Д.В, Іванову Д.В., Поньку С.І., Сафіну Р.І., Мельнику Д.А., Фєдосову М.В., на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення копій документів, які знаходяться у фактичному володінні ТОВ «Крафт-Плюс» (ЄДРПОУ 31863044, м. Київ, вул. Набережно-Корчуватська, буд. 136) в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Крафт-Плюс» (ЄДРПОУ 31863044) з моменту реєстрації по 24.05.2019, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Астон-КМ» (ЄДРПОУ 41316405), ТОВ «БТ-Транслогістик» (ЄДРПОУ 41048981), ТОВ «Немокс-Постач» (ЄДРПОУ 40849575) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: тендерну документацію, конкурсну документацію, договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), інвойсів, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, сертифікатів походження (СТ-1, EUR1, EUR2, Form A та інших), експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, в тому числі договорів оренди обладнання, договорів та документів по взаємовідносинах з підприємствами (в тому числі нерезидентами), в адресу яких здійснювався продаж (реалізація) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), які придбавались у ТОВ «Астон-КМ» (ЄДРПОУ 41316405), ТОВ «БТ-Транслогістик» (ЄДРПОУ 41048981), ТОВ «Немокс-Постач» (ЄДРПОУ 40849575).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Вовк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження 757/26779/19-к;

Примірник 2 - надано слідчим слідчої групи шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіну Н.В.

Слідчий суддя С.В. Вовк