Ухвала суду № 82452675, 18.06.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/4108/18

1-кс/0203/417/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 червня 2019 року Кіровський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

слідчого судді - Казака С.Ю.

при секретарі - Дикаленко А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпрі клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Твєрдохлєб А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Андрєєвим А.С., про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Другим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018041650000052, відомості за яким внесено до ЄРДР 11.09.2018 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України.

В наданому клопотанні слідчий просив надати тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ «Айсберг» (код ЄДРПОУ 21879893), які перебувають у відділі державної реєстрації Кам?янської міської ради.

Перевіривши доводи клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З наданих до клопотання матеріалів кримінального провадження вбачається, що останнє розпочато за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету в значних розмірах шляхом придбання фізичною особою ОСОБА_1 у ТОВ «Айсберг» майнового комплексу по заниженій вартості, який в подальшому став заставою для отримання ОСОБА_1 довгострокового кредиту на загальну суму 2000000 грн. та після чого різницю суми виданого кредиту та вартості сплати за майновий комплекс у сумі 1571676 грн. було перераховано на особистий рахунок іншій фізичній особі, а саме ОСОБА_2

Відомості за вказаним фактом було внесено до ЄРДР 11.09.2018 року з визначенням праової кваліфікації за ч.1 ст.212 КК України.

Як вбачається із заяви про вчинене кримінальне правопорушення, 06.06.2008 між директором ТОВ «Айсберг» і ОСОБА_1 укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 на суму 428 324 грн. Платіжним дорученням №1 від 09.06.2008 з розрахункового рахунку, який належав ОСОБА_1 , перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» грошові кошти на суму 428324 грн.

Згідно копії іпотечного договору ОСОБА_1 з метою придбання вищезазначеного майнового комплексу отримав боргових зобов`язань на суму 450000 швейцарських франків. Також, відповідно до даного договору, оціночна вартість майнового комплексу, розташованого за адресою: м.Кам`янське (м.Дніпродзержинськ), вул.Петровського, буд.35, становила на момент укладання договору 2474000 грн., що на дату укладання договору становило 510103,10 доларів США.

Далі, ОСОБА_1 , різницю між сплаченою на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» сумою та отриманим борговим зобов`язанням в розмірі 1571676 грн. перерахував на особистий розрахунковий рахунок ОСОБА_2 , який був директором ТОВ «Айсберг» з метою несплати сум до бюджету по вищезазначеній операції з продажу майнового комплексу.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_1 , пояснив, що перерахував безготівкові кошти на загальну суму 1571676 грн. в адресу фізичної особи ОСОБА_2 та 428 324 грн. на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг», у зв`язку з тим, що при придбанні майнового комплексу, ОСОБА_2 надав реквізити свого розрахункового рахунку та розрахункового рахунку ТОВ «Айсберг» для сплати коштів на придбання цього майнового комплексу.

Допитана в якості свідка ОСОБА_3 пояснила, що її чоловік ОСОБА_4 був співзасновником ТОВ «Айсберг». Після його смерті вона отримала у спадщину 50% від статутного фонду товариства. Також вона пояснила, що у квітні 2008 року разом з ОСОБА_2 підписувала у приватного нотаріуса Дніпродзержинського нотаріального округу Жидкова В.Ю. договір купівлі-продажу, однак після того як не отримала визначеної суми за продаж майнового комплексу витребувала у нотаріуса копію договору купівлі-продажу, але видано їй було договір дарування частки у статутному капіталі, відповідно до якого нею було передано майно у власність ОСОБА_5 безоплатно.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Айсберг» (код ЄДРПОУ 21879893) зареєстроване як суб?єкт підприємницької діяльності за адресою м.Кам?янське, вул.Петровського, буд.35.

З урахуванням вищенаведеного, оскільки надані до клопотання матеріали кримінального провадження об`єктивно свідчать про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, про тимчасовий доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого злочину, з метою встановлення реальних засновників ТОВ «Айсберг», правомірності передачі статутного фонду від одного засновника до іншого, перевірки фактів підписання установчих документів, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Поряд з цим, слідчий суддя враховує, що слідчим не доведено необхідності вилучення саме оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Айсберг», в зв`язку з чим клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до відповідних документів, з можливістю вилучення їх копій.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132,159-166,369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Твєрдохлєб А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Андрєєвим А.С., про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів ТОВ «Айсберг» (код ЄДРПОУ 21879893), що зберігаються у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради за адресою: м.Кам?янське, вул.Москворецька, буд.14, з можливістю вилучення їх копій, а саме: рішення засновника (учасника) про створення підприємства (юридичної особи), установча угода, статут, в тому числі із змінами та доповненнями, заява про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, реєстраційна картка про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, наказ про призначення в якості службової особи, реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб?єкту підприємницької діяльності - юридичної особи.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб Анастасії Олександрівні, старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР Ткаченко Денису Володимировичу, старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Чумаку Сергію Михайловичу, слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанову Дмитру Ігоровичу, заступнику начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Суворову Андрію Євгеновичу або співробітникам податкової міліції, визначених Твєрдохлєб Анастасією Олександрівною відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст.40,41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

Слідчий суддя С.Ю.Казак