Ухвала суду № 82452205, 13.06.2019, Дніпровський районний суд Дніпропетровської області (до 25.04.2025 - Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області)

Справа № 175/667/19

Провадження № 1-кс/175/1075/19

У Х В А Л А

Іменем України

13 червня 2019 року смт. Слобожанське

Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді – Новік Л.М.,

при секретарі – Сапай О.Г.

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділення Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 Носань І.О. про тимчасовий доступ до документів, а також перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №12018040440001728 від 14.12.2018 р. за ч.2 ст. 191 КК України, у рамках якого було подано клопотання, –

В С Т А Н О В И В:

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що у провадженні СВ Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 14.12.2018 за № 12018040440001728, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

14.12.2018 до Дніпровського РВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області з Управління СБУ у Дніпропетровській області надійшов матеріал про те, що посадові ТОВ «Кью.Еф.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965, юридична адреса: Дніпропетровська обл., Дніпровський р-н, смт. Слобожанське, вул. Теплична, б. 31, прим. 5), шляхом зловживання своїм службовим становищем, здійснили розтрату державних грошових коштів, отриманих на виконання договору з надання клінінгових послуг.

Даний факт зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 14.12.2018 за № 12018040440001728, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, кола осіб, причетних до вчинення указаного злочину, здійснення аналізу господарської діяльності та руху коштів, отриманих злочинним шляхом їх легалізації та точної суми спричинених державі збитків необхідно отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи і документів податкової звітності, інформації щодо номерів розрахункових рахунків, відкритих посадовими особами ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ», ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» у банківських установах на території України із зазначенням назви банківських установ, подану податкову звітність, завірені належним чином документи контролюючої (наглядової) діяльності податкових органів відносно ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ», ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (акти планових, позапланових перевірок, довідки, матеріали зустрічних перевірок та ін.), які знаходяться у володінні юридичної особи – Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 39394856, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 17-а).

Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, що відповідає вимогам ч.4 ст. 107 КПК України.

Суд, розглянувши клопотання та дослідивши додані до нього документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п.7 ч.1 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Суд вважає, що слідчим доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст. 191 КК України, документи перебувають або можуть перебувати у володінні – Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 39394856, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 17-а) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та встановленню осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

За таких обставин з урахуванням викладеного та забезпечуючи виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах клопотання вбачається достатність підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і існує можливість використання як доказів відомостей, що містяться саме в цих документах, та неможливо іншими способами довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, суд вважає за необхідне клопотання слідчого задовольнити, та надати дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів, що перебуває у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 39394856, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 17-а).

Керуючись ст. ст. 107, 159-164, 162, 163, 166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділення Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О., про тимчасовий доступ до документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області Фролову Антону Олексійовичу, слідчій СВ Дніпровського районного відділення поліції Дніпровського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області Нещеретній Анастасії Олександрівні тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 39394856, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 17-а) щодо ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ» (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965) і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (код ЄДРПОУ 41682012), а саме до:

-інформації про адресу місцезнаходження; вид господарської діяльності; стан господарської діяльності за період з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді; кількість працівників, працевлаштованих за період з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді в окремому звітному періоді (із зазначенням П.І.Б. повністю, РНОКПП працівників); суми доходів за результатами здійснення господарської діяльності за період з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді; суму статутного фонду; результати проведених перевірок з питань фактичного місцезнаходження СГ за адресою реєстрації (із зазначенням дати і номеру відповідних довідок встановлення місцезнаходження); факти взаємовідносин з СГ, що мають ознаки фіктивності, встановлені за результатами проведених зустрічних звірок, камеральних та документальних перевірок (зі стислим описанням таких фактів); порушення стосовно вказаного СГ кримінальних справ та/або реєстрації в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальних проваджень за фактом ухилення від сплати податків, фіктивного підприємництва; вичерпний аналіз пов`язаних осіб СГ за період з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді: засновників, службових осіб, із зазначенням СГ, в яких останні також є службовими особами та/або засновниками (ПІБ, РНОКПП, займані посади вказаних осіб, повна назва СГ, ДПІ податкового обліку); ґрунтовної інформації у вигляді довідки про відкриті та закриті розрахункові рахунки ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ» (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965) і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (код ЄДРПОУ 41682012) із зазначенням наступних даних: №, дата відкриття та закриття розрахункового, вид рахунку, назва валюти, повна назва банку, МФО;

-обліково-реєстраційної справи;

-актів за результатами проведення документальних перевірок з питань дотримання вимог податкового валютного та іншого законодавства України;

-всіх документів щодо проведення ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ» (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965) і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (код ЄДРПОУ 41682012) контрольно-перевірочних та позовно-претензійних заходів з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства України;

-довідок за результатами проведення зустрічних звірок;

-висновків (довідок) про нікчемність правочинів, складених за період;

-роздруківок з автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» автоматизованого співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту у розрізі контрагентів ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ» (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965) і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (код ЄДРПОУ 41682012) (Додаток № 5 до декларації з ПДВ), за період з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді;

-податкової звітності ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ» (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965) і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (код ЄДРПОУ 41682012) з податку на додану вартість та з податку на прибуток з усіма додатками до них за період з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді;

-звітності ТОВ «КЬЮ.ЕФ.ЕМ» (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38836965) і ТОВ «Кью.ЕФ.ЕМ. Сервіс» (код ЄДРПОУ 41682012) за формою 1-ДФ з січня 2018 року по день постановлення ухвали слідчого судді.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Л.М. Новік