Ухвала суду № 82384346, 10.06.2019, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/991/19 1-кс/335/3628/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю секретаря судового засідання Ровенської В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Літвиненка А.М., погодженого прокурором Бреславським О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080020000008 від 31.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Літвиненко А.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080020000008 від 31.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що вироком Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 25.02.2016 року ОСОБА_1 та ОСОБА_2 визнано винними у скоєнні фіктивного підприємництва ТОВ «ТК «Гама» та ТОВ «Промисловий Альянс Запоріжжя», для здійснення незаконної діяльності пов`язаної з документальним оформленням безтоварних операцій як з придбання товарів, робіт чи послуг так і з їх подальшої реалізації, з метою безпідставного формування підприємствам реального сектору економіки штучного податкового кредиту з ПДВ, що у подальшому призвело до мінімізації надходження податків до Державного бюджету.

Серед вказаних підприємств реального сектору економіки виступало ПП «Автоцентр Восток-Плюс», де відповідно до оперативної інформації службові особи якого, вступивши

в зговір з учасниками конвертаційного центру ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , у період 2015-2016 років оформлювали на папері документи з нібито реалізації транспортних засобів в адресу фіктивного підприємства ТОВ «Промисловий Альянс Запоріжжя». В сою чергу ОСОБА_1 та ОСОБА_2 відповідно до відведених обов`язків забезпечили прикриття істинних противоправних намірів на незаконне збагачення, шляхом відображення операцій з ПП «Автоцентр Восток-Плюс» у податковій звітності фіктивного підприємства ТОВ «Промисловий Альянс Запоріжжя» та забезпечили проведення незаконних операції з грошовими коштами покупців транспортних засобів, чим вчинили фінансові операції з грошовими коштами, які здобуто завідомо злочинним шляхом для подальшої їх легалізації.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у січні, квітні та липні 2016, відповідно

до зареєстрованих ПП «Автоцентр Восток-Плюс» (ЄДРПОУ 34407142) податкових накладних

№ 16 від 21.01.2016, № 8 від 13.04.2016 та № 30 від 28.07.2016, підприємством здійснено постачання на адресу ТОВ «Промисловий Альянс Запоріжжя» автомобілів JAC S5, MG6 Sedan

та Zotye Z100 Elegant.

Допитаний в якості свідка власник автотранспортного засобу марки JAC S5» 2.0 6 МТ L, куз. № НОМЕР_1 ОСОБА_3 пояснив, що 20.01.2016 він придбав автомобіль марки «JAC S5» 2.0 6 МТ L, куз. № НОМЕР_1 та транзитні номерні знаки у ПП «Авто центр Восток-Плюс» шляхом внесення готівкових грошових коштів у розмірі 429 900 грн. до каси ПП «Автоцентр Восток-Плюс» за місцем розташування автосалону: м. Запоріжжя, вул. Східна 11. Тобто будь - яких операцій з ТОВ «Промисловий Альянс Запоріжжя» він не проводив, але службовими особами вказаного автосалону у податковій звітності забезпечено відображення реалізації транспортного засобу не в адресу ОСОБА_3 , а в адресу невідомого йому ТОВ «Промисловий Альянс Запоріжжя».

На момент оформлення вказаних вище операцій ПП «Автоцентр Восток - Плюс» використовувало та у подальшому могло використовувати банківські рахунки № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , які відкрито в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) правонаступником якого є АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), 01011, м. Київ, вул. Лєскова 9, т.0800-500-500.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, слідчий просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення до документів ПП «Автоцентр Восток - Плюс», які знаходяться у володінні в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) правонаступником якого є АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), 01011, м. Київ, вул. Лєскова 9, т.0800-500-500.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Літвиненка А.М. - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Літвиненку Андрію Миколайовичу, старшому оперуповноваженого з ОВС 2ОВ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області Шуляпову Віталію Павловичу, дозвіл на тимчасовий доступ, із можливістю вилучення, документів про використання банківських рахунків ПП «Автоцентр Восток - Плюс» (ЄДРПОУ 34407142) № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , які відкрито в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) правонаступником якого є АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), 01011, м. Київ, вул. Лєскова 9, т.0800-500-500, а саме: роздруківок руху грошових коштів як у паперовому так і в електронному вигляді по вказаним рахункам, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В. Геєць