YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Полтавська область

/

Київський районний суд м. Полтави

Ухвала суду № 82334355, 11.06.2019, Київський районний суд м. Полтави

Дата ухвалення

11.06.2019

Номер справи

552/959/19

Номер документу

82334355

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/959/19

Провадження № 1-кс/552/2377/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.06.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря – Кулинич Ю.С., слідчого – Пшенишної В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишної В.А., погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишна В.А., звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні банківської установи АТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань групою невстановлених осіб, на території м. Кременчука протягом 2017-2019 років, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» надавались та надаються послуги зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток для підприємств реального сектору економіки, що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Органами досудового розслідування встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення можуть бути причетні ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3

В ході досудового розслідування встановлено, що групою осіб на території м. Кременчука протягом 2017-2019 років надаються послуги зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, які формуються від підприємств реального сектору економіки та незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, використовуючи при цьому створену ними транзитно-конвертаційну групу підприємств, до складу якої входять СГД з ознаками «фіктивності», серед яких ТОВ «Аграрні Традиції СВ» (код ЄДРПОУ 41141697), ТОВ «Агрофірма СВ» (код ЄДРПОУ 41142646), ТОВ «Арантос» (код ЄДРПОУ 42119560), ТОВ «Вест Сайд» (код ЄДРПОУ 41324510), ПП «Готем-Трейд» (код ЄДРПОУ 41169647), ТОВ «Іст Сайд Вей» (код ЄДРПОУ 41325747), ТОВ «Кев-Альянс» (код ЄДРПОУ 41230784), ТОВ «ТД Агро Лідер» (код ЄДРПОУ 40430525).

Загальна сума ухилення від сплати податку на додану вартість вищевказаними СГД за рахунок проведення по бухгалтерському та податковому обліку фінансово – господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», становить понад 80 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Таким чином, в діях даних громадян вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, тобто пособництво в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно обліково-реєстраційних даних підприємств, які входять до транзитно-конвертаційної групи, мають відкритий розрахунковий рахунок у АТ «КБ «Приватбанк» МФО 305299, розташованому за адресою: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, б. 1 Д, а саме:

- ТОВ «Аграрні Традиції СВ» (код ЄДРПОУ 41141697) - № НОМЕР_1 (Українська гривня);

- ТОВ «Агрофірма СВ» (код ЄДРПОУ 41142646) - № НОМЕР_2 (Українська гривня);

- ТОВ «Арантос» (код ЄДРПОУ 42119560) - № НОМЕР_3 (Українська гривня);

- ТОВ «Арантос» (код ЄДРПОУ 42119560) - № НОМЕР_4 (Українська гривня);

- ТОВ «Арантос» (код ЄДРПОУ 42119560) - № НОМЕР_5 (Українська гривня);

- ТОВ «Вест Сайд» (код ЄДРПОУ 41324510) - № НОМЕР_6 (Українська гривня);

- ТОВ «Вест Сайд» (код ЄДРПОУ 41324510) - № НОМЕР_7 (Українська гривня);

- ПП «Готем-Трейд» (код ЄДРПОУ 41169647) - № НОМЕР_8 (Українська гривня);

- ПП «Готем-Трейд» (код ЄДРПОУ 41169647) - № НОМЕР_9 (Українська гривня);

- ТОВ «Іст Сайд Вей» (код ЄДРПОУ 41325747) - № НОМЕР_10 (Українська гривня);

- ТОВ «Кев-Альянс» (код ЄДРПОУ 41230784) - № НОМЕР_11 (Українська гривня);

- ТОВ «ТД Агро Лідер» (код ЄДРПОУ 40430525) - № НОМЕР_12 (Українська гривня);

- ТОВ «ТД Агро Лідер» (код ЄДРПОУ 40430525) - № НОМЕР_13 (Українська гривня).

Враховуючи, що інформація про рух коштів вказаних підприємств, а також оригінали документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків мають значення для розслідування даного кримінального провадження та іншим способом неможливо підтвердити чи спростувати факт перерахування коштів, слідча просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації про рух коштів по вищевказаних рахунках підприємств, що перебувають у володінні банківської установи АТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299).

Особи, у володінні яких знаходяться документи – АТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299) у судове засідання не з`явились, будучи належним чином повідомлені про час та місце розгляду вказаного клопотання. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, яка клопотання підтримала, а також додатково пояснила, що оригінали вказних документів необхідні для проведення в подальшому по них почеркознавчих експертиз, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю зокрема відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно даних, внесених до ЄРДР, є достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення.

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України, інформація про рух коштів вказаних підприємств, а також оригінали документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків мають значення для розслідування даного кримінального провадження та необхідні для проведення в подальшому по них почеркознавчих експертиз, а тому слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей, які перебувають у володінні банківської установи АТ «КБ Приватбанк» (МФО 305299) з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.159, 160,162,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків, та інформації про рух грошових коштів у АТ «КБ «Приватбанк» МФО 305299, розташованому за адресою: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, б. 1 Д, наступних підприємств, а саме: