Ухвала суду № 82321782, 06.06.2019, Ленінський районний суд м. Кіровограда

Дата ухвалення
06.06.2019
Номер справи
405/4122/19
Номер документу
82321782
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 405/4122/19

1-кс/405/2358/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 червня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., при секретарі Ісмієвій А.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненка Є.О. у кримінальному провадженні №42018121010000173 від 29.11.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів – банківських документів ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), які перебувають у володінні АТ «КІБ», (МФО 322540), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018121010000173 від 29.11.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ТОВ «Кіровоградпостач» (ЄДРПОУ 37168244) вчинені дії направлені на умисне ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах. В результаті проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кіровоградпостач» та його контрагентів - постачальників за період з 01.01.2016р. по 31.12.2018р. встановлено, що значна кількість податкового кредиту ТОВ «Кіровоградпостач» сформовано за рахунок відображення в податковій звітності взаємовідносин з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Житлобудмонтаж», до 08.09.2016 зміна назви на ТОВ БК «Альтор» (ЄДРПОУ 39140922) - загальна сума взаємовідносин складає 80 420грн. ПДВ, період взаємовідносин 04.2016, крім цього 140 733грн.ПДВ знято ТОВ «Кіровоградпостач» актом позапланової перевірки юр.особи з питань дотримання податкового законодавства №45/11-23-14-02/37168244 від 02.09.2016, керівники ТОВ «Житлобудмонтаж» повідомили, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Житлобудмонтаж» та ТОВ «БК» «Альтор» відношення не мають, дане підприємство зареєстрували на своє ім`я за грошову винагороду.

ТОВ «Левко» (ЄДРПОУ 22212263) - загальна сума взаємовідносин складає 2 601 457 грн. ПДВ, період взаємовідносин 06-12.2018р. та 02.04.2018. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Левко» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» - відходи 2 та 1 категорії з кукурудзи, відходи кукурудзи побічний продукт, кукурудза 3 класу, кукурудза, побічний продукт кукурудзи, сорго, тріска технологічна. В свою чергу ТОВ «Левко» формувало податковий кредит від суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, які здійснювали так зване „перекручування” товарних позицій.

ТОВ «Базальт Інвестмент» (ЄДРПОУ 40218593) - загальна сума взаємовідносин складає 587 353 грн. ПДВ, період взаємовідносин 04.06.2016. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Базальт Інвестмент» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» регенерат етилацетату та розчинник універсальний органічний, але в податковий кредит ТОВ «Базальт Інвестмент» дана продукція не придбавалась. Також аналізом податкової звітності ТОВ «Базальт Інвестмент» встановлено, що всі підприємства-контрагенти мають ознаки фіктивності.

ТОВ «Юнівест-Інвест» (ЄДРПОУ 40821979) - загальна сума взаємовідносин складає 179 064 грн. ПДВ, період взаємовідносин грудень 2016 року. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Юнівест-Інвест» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» розчинник органічний універсальний, але з аналізу податкового кредиту ТОВ «Юнівест-Інвест» вбачається що дана продукція не придбавалась.

ТОВ «Приват-Оптторг» (ЄДРПОУ 39915728) - загальна сума взаємовідносин складає 162 342 грн. ПДВ, період взаємовідносин листопад 2016 року. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Приват-Оптторг» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» розчинник органічний універсальний, але з аналізу податкового кредиту ТОВ «Приват-Оптторг» вбачається що дана продукція не придбавалась.

ТОВ «Алекрі» (ЄДРПОУ 40682142) - загальна сума взаємовідносин складає 147 150 грн. ПДВ, період взаємовідносин жовтень 2016 року. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Алекрі» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» розчинник органічний універсальний, але в ПК ТОВ «Алекрі» дана продукція не придбавалась. Також аналізом податкової звітності ТОВ «Алекрі» встановлено, що у ПК та ПЗ майже всі СГД мають ознаки фіктивності.

ТОВ «Будівельна Компанія «Успіх» (ЄДРПОУ 41029089) - загальна сума взаємовідносин складає 195 168грн.ПДВ, період взаємовідносин 04.2017. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Будівельна Компанія «Успіх» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» регенерат етилацетату та гліцерин-сирець але в ПК ТОВ «Будівельна Компанія «Успіх» дана продукція не придбавалась.

ТОВ «Семеліт» (ЄДРПОУ 41567888) - загальна сума взаємовідносин складає 132 800грн.ПДВ, період взаємовідносин 11.2017. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Семеліт» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» реактор без кришки та кришка реактора але в ПК ТОВ «Семеліт» дана продукція не придбавалась. Крім цього відповідно до єдиного реєстру судових рішень України ТОВ «Семеліт» перебуває у фабулі КП ГСУ Департаменту процесуального керівництва ДБР ГПУ за ч.2 ст.205, ч.2 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, як СГД з ознаками фіктивності.

ТОВ «Будсітіпроект» (ЄДРПОУ 41218149) - загальна сума взаємовідносин складає 189 000грн.ПДВ період взаємовідносин 06.2018. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Будсітіпроект» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» - побічний продукт кукурудзи. В свою чергу ТОВ «Будсітіпроект» формувало ПК від СГД з ознаками фіктивності, які здійснювали перекручування товарних позицій, а саме: ТОВ «Комерда» (ЄДРПОУ 41990280), ДПІ 1307, ТОВ «Дестерн» (ЄДРПОУ 41989275), ДПІ 2650, ТОВ «Граполан» (ЄДРПОУ 41989191), ДПІ 2650, ТОВ «Дралонав» (ЄДРПОУ 41988486), ДПІ 0462, ТОВ «Дельтацент» (ЄДРПОУ 41987388), ДПІ 2658, ТОВ «Стрепскомпані» (ЄДРПОУ 41987206), ДПІ 0462, ТОВ «Голдвей Інвест» (ЄДРПОУ 41720309), ДПІ 1307.

ТОВ «Аріона ІІІ» (ЄДРПОУ 37268026) - загальна сума взаємовідносин складає 134 992грн.ПДВ, період взаємовідносин 05-06.2018. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Аріона ІІІ» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» - побічний продукт кукурудзи. В свою чергу ТОВ «Аріона ІІІ» формувало ПК від СГД з ознаками фіктивності, які здійснювали перекручування товарних позицій, а саме: ТОВ «АС-Инвест Груп» (ЄДРПОУ 39541022), ДПІ 1008, ПП «Торгінвестгруп» (ЄДРПОУ 35347488), ДПІ 1123.

ТОВ «Бардо Груп» (ЄДРПОУ 41444811) - загальна сума взаємовідносин складає 132 800грн.ПДВ, період взаємовідносин 10.2018 Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Бардо Груп» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» - ємності вертикальної 12м3, реакторів СЕРН 0,63 та н/ж 2,5 НОМЕР_1 , редуктору та мішалки, але в ПК ТОВ «Бардо Груп» дана продукція не придбавалась.

ТОВ «Агрокомпанія Добробут» (ЄДРПОУ 40482725) - загальна сума взаємовідносин складає 98 183грн.ПДВ, період взаємовідносин 02.03.2018 та 08-09.2018. Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ «Агрокомпанія Добробут» реалізовувало в адресу ТОВ «Кіровоградпостач» - кукурудзу 3 клас, відходи кукурудзи 1-2кат., побічний продукт кукурудзи. В свою чергу ТОВ «Агрокомпанія Добробут» формувало ПК від СГД з ознаками фіктивності, які здійснювали перекручування товарних позицій, а саме: ТОВ «Меінторгбрукбілд» (ЄДРПОУ 42340769), ДПІ 1819, ТОВ «Ролікс Груп» (ЄДРПОУ 41918796), ДПІ 2655, ПП «Зернотрейд» (ЄДРПОУ 36196794), ДПІ 2301, ТОВ «Торг Лан» (ЄДРПОУ 41380088), ДПІ 2034, ТОВ «Віліус Трейд» (ЄДРПОУ 41761261), ДПІ 2659, ТОВ «Євроагротрейд» (ЄДРПОУ 40602580), ДПІ 1027.

Таким чином, діяльність, що направлена на формування безпідставного податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Житлобудмонтаж», ТОВ «Левко», ТОВ «Базальт Інвестмент», ТОВ «Юнівест-Інвест», ТОВ «Приват-Оптторг», ТОВ «Алекрі», ТОВ «Будівельна Компанія «Успіх», ТОВ «Семеліт», ТОВ «Будсітіпроект», ТОВ «Аріона ІІІ», ТОВ «Бардо Груп», ТОВ «Агрокомпанія Добробут» надала змогу службовим особам ТОВ «Кіровоградпостач» навмисно зменшити суму податкового зобов`язання котре надійшло від ряду підприємств-замовників в особливо великому розмірі.

З цього виходить, що умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Кіровоградпостач» здійснюється шляхом завищення валових витрат підприємства приховування об`єкту оподаткування та відображення в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Кіровоградпостач» придбання вказаних вище ТМЦ від підприємств з ознаками фіктивності, в яких відсутні реальні можливості для здійснення фінансово-господарської діяльності. Крім цього проведеними заходами – відпрацюванням юридичних адрес вищезазначених СГД встановлено, що данні адреси є адресами масової реєстрації СГД діяльність яких направлена на мінімізацію податкових зобов`язань з ПДВ. Також аналізом відомостей вищезазначених СГД встановлено що вищевказані підприємства, з метою уникнення перевірок, та маскування незаконної діяльності з моменту їх реєстрації неодноразова змінювали ДПІ, юридичні адреси, керівників та взагалі назву СГД.

З метою упередження протиправних дій службових осіб ТОВ «Кіровоградпостач» зібрані матеріали були скеровані в адресу сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Кіровоградській області листом №784/11-28-21-03 від 21.12.2018р. для проведення дослідження вищевказаної податкової інформації.

За результатам дослідження завідувачем сектору ОСОБА_1 складений висновок «Про результати аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кіровоградпостач» (ЄДРПОУ 37168244), щодо наявності ознак правопорушень, в тому числі, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2016 по 30.09.2018» №4/11-28-16-07/37168244 від 28.01.2019р., згідно якого встановлено в порушення п. 44.1 ст.44, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами та доповненнями) та вимог ст.9 Закону України “Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” від 16.07.99 №996-ХІV (із змінами та доповненнями), внесення недостовірних даних до податкових декларацій та додатків до них, в частині відображення господарських операцій із суб`єктами господарювання-постачальниками та віднесення сум податку на додану вартість до податкового кредиту за рахунок взаємовідносин із такими суб`єктами господарювання-постачальниками, реальність господарських операцій з якими не підтверджено, на загальну суму ПДВ 4 640 729,85грн.

Відповідно до реєстраційних даних вище вказаних підприємств вони зареєстровані за різними юридичними адресами та на території декількох областей, більшість осіб, які рахуються директорами підприємств зареєстровані на території Кіровоградської області.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків вище вказаних підприємств.

Для здійснення своєї протиправної діяльності підприємства використовували наступні розрахункові рахунки: ТОВ «Аріона ІІІ» (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), ПФ «Левко» (код 22212263) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня); № НОМЕР_12 (українська гривня), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), № НОМЕР_13 (українська гривня), відкриті в АТ «КІБ», (МФО 322540), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6.

Значення вказаних документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні насамперед полягає в тому, що вони містять важливу доказову базу про підтвердження фактів отримання грошових коштів від підприємств реального сектору економіки та проведення оплати за поставлені товари та послуги перевезення вказаним підприємствам та підстав не декларування підприємствами ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), відповідних обсягів податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ при здійсненні фінансових операцій з підприємствами задіяними у вище вказаній схемі.

Крім того, значимість документів пов`язана і з специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері оподаткування, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу податкових декларацій, аналізу руху коштів, бухгалтерських (первинних) документів та даних, які знаходяться у володінні банківських установ, не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились, про час та місце розгляду клопотання були повідомлені належними чином; слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити. Інших заяв, клопотань до суду не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №42018121010000173 від 29.11.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.3 ст.212 КК України, у відношенні службових осіб ТОВ «Кіровоградпостач» (витяг з ЄРДР від 13.04.2019 – а.п. 7).

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З матеріалів клопотання вбачається, що відповідно до митного тарифу України при імпорті речовини метанолу імпортери повинні сплачувати митну ставку в розмірі 5.5% від митної вартості та акцизний збір. При імпорті будь-яких інших розчинників митна ставка складає 0%, акцизний збір не сплачується. При імпорті метанолу ТОВ „Кіровоградпостач” (ЄДРПОУ 37168244) та ТОВ „Метекс”, останній ввозився на територію м. Кропивницький під виглядом розчинника, та такі дії вчиняються з метою ухилення від сплати акцизу та митної ставки, та привласнення коштів. Службові особи ТОВ «Кіровоградпостач» (код 37168244) в період з 01.01.2016 по 30.09.2018 шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з суб`єктами підприємництва ТОВ «Житлобудмонтаж» (стара назва ТОВ БК «Альтор», код 39140922), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Базальт Інвестмент» (код 40218593), ТОВ «Юнівест-Інвест» (код 40821979), ТОВ «Приват-Оптторг» (код 39915728), ТОВ «Алекрі» (код 40682142), ТОВ «Будівельна компанія «Успіх» (код 41029089), ТОВ «Семеліт» (код 41567888), ТОВ «Будсітіпроект» (код 41218149), ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), ТОВ «Агрокомпанія Добробуд» (код 40482725), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 640 729,85 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

При цьому, додані до клопотання матеріали свідчать, що для здійснення своєї господарської діяльності підприємства використовували наступні розрахункові рахунки: ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026) № НОМЕР_3 (українська гривня) № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), ПФ «Левко» (код 22212263) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня); № НОМЕР_12 (українська гривня), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), № НОМЕР_13 (українська гривня), відкриті в АТ «КІБ», (МФО 322540), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6 (а.п. 27-34).

Дослідивши матеріали клопотання, погоджене прокурором, слідчий суддя приходить до висновку, що вказане клопотання подане у відповідності до вимог ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ, зберігаються в АТ «КІБ», (МФО 322540), та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах, можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, слідчим у своєму клопотанні не наведено обґрунтованих підстав вилучення саме оригіналів документів, до яких необхідний тимчасовий доступ. Так, слідчий обґрунтовує своє клопотання щодо надання оригіналів документів необхідністю проведення почеркознавчих та економічних досліджень для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що в інший спосіб, без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, провести по копіям неможливо. Однак, слідчому судді не було надано жодної ухвали слідчого судді про призначення будь-якого експертного дослідження, що, на переконання слідчого судді, вказує на надуманість підстав, які слідчий покладає в обґрунтування своїх вимог. Таким чином, в цій частині клопотання підлягає задоволенню з наданням тимчасового доступу до банківських документів по розрахунковим рахункам ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), вказаних в клопотанні, з можливістю вилучення їх в належним чином засвідчених копіях.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання слідчого частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненка Є.О. у кримінальному провадженні №42018121010000173 від 29.11.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненку Євгенію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В`ячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Каріні Миколаївні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Петкову Юрію Васильовичу тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811) за період з 01.01.2016 по 06.06.2019, які перебувають у володінні АТ «КІБ», (МФО 322540), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:

-електронних документів, перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026) № НОМЕР_3 (українська гривня) № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), ПФ «Левко» (код 22212263) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня); № НОМЕР_12 (українська гривня), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), № НОМЕР_13 (українська гривня);

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім`я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з`єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк”;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк”, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки підприємств ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахункам;

-заяв на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811) за період з 01.01.2016 по теперішній час;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811);

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Аріона ІІІ» (код 37268026), ПФ «Левко» (код 22212263), ТОВ «Бардо Груп» (код 41444811).

В задоволенні іншої частини клопотання слідчого – відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 06.07.2019.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили після її проголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Світлана Михайлівна Льон

Часті запитання

Який тип судового документу № 82321782 ?

Документ № 82321782 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 82321782 ?

Дата ухвалення - 06.06.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 82321782 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 82321782 ?

В Ленінський районний суд м. Кіровограда
Попередній документ : 82321780
Наступний документ : 82321784