Ухвала суду № 82320947, 11.06.2019, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Справа № 359/5049/19

Провадження № 1-кс/359/1666/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 червня 2019 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Журавський В.В., при секретарі Алфімовій І.М.,

розглянувши в приміщенні суду без технічної фіксації клопотання начальника відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшого лейтенанта юстиції Кучерової Катерини Сергіївни, в кримінальному провадженні № 42018110350000114, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Начальник відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старший лейтенант юстиції Кучерова К.С., звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в якому зазначила, що слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018110350000114 від 30.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України.

Процесуальне керівництво у зазначеному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами військових прокуратур Центрального регіону України та Київського гарнізону.

Досудовим розслідуванням встановлено, що під час проведеного Офісом великих платників податків фінансової перевірки ДП «Завод 410 Цивільної авіації» (код 01128297) виявлено, що на підприємстві наявні ряд фіктивних договорів, в яких оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій, наслідком чого є отримання заводом необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ.

Крім того, службові особи ДП «Завод 410 ЦА» у період з 2017 року зловживаючи службовим становищем, діючи за попередньою змовою з службовими особами товариств, переслідуючи корисливі цілі вчинили розтрату коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.191 КК України.

Згідно рапорту прокурора у кримінальному провадженні військової прокуратури Київського гарнізону встановлено, що у період 2017 - 2019 років ДП «Завод 410 ЦА» (код ЄДРПОУ 01128297) за результатами тендерів укладено договори на постачання частини повітряних літальних апаратів з наступними комерційними структурами: - ТОВ «Пром-Техно Група» (код ЄДРПОУ 36469368), на суму 34 964 142, 84 грн.; - ТОВ «ПОРТАВІА» (код ЄДРПОУ 8370368), на суму 7 358 693, 00 грн.; - ТОВ «Континент-Авіа» (код ЄДРПОУ 24279165), на суму 4 414 789, 00 грн.; - ТОВ «Промелектроніка» (код ЄДРПОУ 24510970), на суму8 627 915 грн.; - ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 36940971), на суму 13 930 500, 00 грн.; - ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» (код ЄДРПОУ 37472209) на суму 3 088 037, 24 грн.

Поряд з цим, ТОВ «Пром-Техно Група» вперше отримала подібний авіаційний державний підряд, до 2018 року остання займалась поставкою сульфату алюмінію та ввезенням в Україну верстатів, запчастин та мастил до них, нафтопродуктів та двигунів.

Окрім того, ТОВ «Промелектроніка» є фігурантом ряду кримінальних проваджень щодо здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної із реалізацією продукції військового призначення. Вказані вироби у своїй більшості російського виробництва, низької якості, закуповуються ТОВ «Промелектроніка» контрабандним шляхом та після виготовлення на них необхідних паспортів реалізовуються державним підприємствам для виробництва військової техніки.

Крім того, мають місце факти завищення ТОВ «Промелектроніка» ціни на продукцію, що постачається, вже після проведення торгів, на яких представники останнього пропонують нижчу ціну, що призводить до нанесення прямих економічних збитків державі.

19.04.2018 Офісом великих платників податків Державної фіскальної служби проведено документальну позапланову перевірку ДП «Завод 410 ЦА» з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування ПДВ на поточний рахунок платника податку за січень 2018 року, за результатами якої встановлено порушення п. 185 ст. 185, п. 198.1-198.3 ст. 198, п. 200.4 ст. 200, п. 201.1 та п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, в результаті чого останнім завищено суму від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду за січень 2018 року у розмірі 10 007 937, 00 грн.

Під час проведення позапланової перевірки ДП «Завод 410 ЦА» з питань відповідності формування від`ємного значення з податку на додану вартість, встановлено укладення договорів поставки Заводу з ТОВ «Виробничо-Комерційна фірма «Соти» (код 39745565), ТОВ «Портавіа» (код 38370368), ТОВ "Агротрейд-Сервіс" (код 38263998), ТОВ «РЕК Балтелектрон" (код 40549758), ТОВ «Тейра» (код 40249588), ТОВ "ОТ ГРУП КОМПАНІ" (код 38834182), ТОВ "КІВ АВІА" (код 34484981), ТОВ "Чиста Вода-М" (код 32851349), ТОВ"Торговий Дім"Укрспецсервіс" (код 37063548), ТОВ «Аксарія» (38870325), ТОВ «Континент-авіа» (код 24279165), ТОВ "Медіаколо" (код 32799294), ТОВ "Імперіал Груп Україна" (код 37034370), ТОВ «Фалкон-Авіа» (код 38801309), ТОВ «Антей-Сервіс» (код 30957707), ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» (код 37472209).

Тобто вказане свідчить про те, що за реалізацію товарів, робіт та послуг оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій, наслідком чого, є отримання ДП «Завод 410 ЦА» необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ.

Окрім того, під час вищевказаної перевірки встановлено, що за результатом укладених договорів ДП «Завод 410 ЦА» з ТОВ «Континент-Авіа», ТОВ «Портавіа», ТОВ «Промелектроніка», ТОВ «Пром-Техно Група» та іншими комерційними структурами відсутнє первинне постачання товару, а також відсутнє підтвердження факту реального одержання (купівлі) кожним суб`єктом у ланцюгу постачання відповідного активу, а отже підтверджується документальне оформлення нереального руху в адресу ДП «Завод 410 ЦА» від зазначених підприємств.

Поряд з цим, службові особи ДП «Завод 410 ЦА» сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок вищевказаних контрагентів з ознаками «фіктивності», які входять до складу транзитно-конвертаційних груп, і діяльність яких направлена на документальне оформлення нібито проведених операцій, що призводить до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, у 2018 році ДП «Завод 410 ЦА» у незаконній схемі задіяло низку підприємств з ознаками "фіктивності", що входять до складу "конвертаційного центру" з участю ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ».

В ході аналізу додатку №5 до декларацій з ПДВ податкової звітності вказаних фіктивних суб`єктів господарської діяльності (далі - ФСГД) встановлено, що має місце так зване пересортування товарів: придбання товарів з номенклатурою іншого призначення, а реалізація з номенклатурою частини повітряних літальних апаратів, що вказує на обрив в ланцюгу постачання конкретного товару, послуги, тощо для СГД реального сектору економіки.

Окрім того, ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» закуповує товари з номенклатурою частини повітряних літальних апаратів (кронштейни, качалки, РГК, алюмінієві листи та інше), які в подальшому поставляє до ДП «Завод 410 ЦА», у наступних контрагентів.

- ТОВ «АКТІВ ПРОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42166590), основним видом діяльності компанії за КВЕД є будівництво житлових і нежитлових будівель, знаходиться за адресою Донецька обл., м. Маріуполь, вул. Митрополітська, буд. 4, офіс 32/4, директор - ОСОБА_1 , окрім того є фігурантом кримінальних проваджень за ст. 205 та ст. 368 КК України.

- ТОВ «Еконія 21» (код ЄДРПОУ 42109657), основним видом діяльності компанії за КВЕД є неспеціалізована торгівля товарами, знаходиться за адресою м. Харків, вул. Шевченка, 146, керівник - ОСОБА_2 ., засновник - ОСОБА_3 , окрім того є фігурантом кримінальних проваджень за ст. 205, ст. 212 та ст. 366 КК України.

- ТОВ «Солотрейдінг» (код ЄДРПОУ 42447953), основним видом діяльності компанії за КВЕД є неспеціалізована торгівля товарами, знаходиться за адресою Харківська обл., смт Пісочин, вул. Полтавське шосе, 165-Г, керівник - ОСОБА_5., засновники - ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , окрім того є фігурантом кримінальних проваджень за ст. 205, ст. 212 та ст. 366 КК України.

- ТОВ "ЛНК-18" (код ЄДРПОУ 42089573), основним видом діяльності компанії за КВЕД є неспеціалізована торгівля товарами, знаходиться за адресою Харківська обл., смт Пісочин, вул. Надії, 16-Г, керівник - ОСОБА_7, засновники - ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .

Більше того, згідно відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів (Опендатабот) за вказаними адресами вищевказаних постачальників матеріально-товарних цінностей до ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» не зареєстровано.

Крім цього, основний вид діяльності ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» до 2016 року - вирощування інших багаторічних рослин, а також останнє до 06.09.2016 мало назву ТОВ "АГРІ-ХОЛДІНГ КРИМ".

Власником ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» є ОСОБА_9 , останній разом з нинішнім директором ДП «Завод 410 ЦА» ОСОБА_10 були засновниками ТОВ "ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39637353, займається консультуванням з питань комерційної діяльності й керування), однак, 12.05.2016 ОСОБА_11 змінив ОСОБА_10

Поряд з цим, 12.07.2018 керівником ТОВ "ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП" був ОСОБА_12 , брат останнього ОСОБА_13 нині є начальником управління правової роботи ДП «Завод 410 ЦА».

Крім того, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 є засновниками ряду інших підприємств.

За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - ЄДР) стало відомо, що 04.09.2017 директором ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» призначений ОСОБА_14

Так, ще у січні 2017 року ОСОБА_14 мав власну фірму ПП «ОСОБА_14», остання надавала консультаційні послуги щодо державних закупівель, а саме повний супровід замовників в створенні та проведенні торгових процедур та участі для постачальників, вибудування та налагодження процесів електронного майданчика ProZorro та інше.

Більше того, останній у період з 2007 по 2017 був керівником проектів з супроводу створення та проходження акредитації торгівельним майданчиком в електронній системі державних закупівель «Прозорро», забезпечення зручної та ефективної роботи закупівельників та постачальників та, окрім цього, займався створенням комерційного проекту та залученням інвесторів та спонсорів.

Окрім того, у 2016 році ОСОБА_14 мав трудовий договiр на роботу за сумісництвом з ДП «Завод 410 ЦА».

Також, саме після призначення ОСОБА_14 директором ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ», останнє почало приймати участь в тендерних закупівлях. І єдині торги, в яких взяло участь останнє, це державні закупівлі, замовником яких стало ДП «Завод 410 ЦА».

Так, за 2018 рік між ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» та ДП «Завод 410 ЦА» укладено 7 договорів на закупівлю частин повітряних літальних апаратів на суму 3 088 037, 24 грн.

Поряд з цим, на вищевказаних торгах ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» було єдиним учасником.

За наявними даними, вказане підприємство має також окремі ознаки фіктивності: маніпулює номенклатурою купівлі-продажу товарів, робіт та послуг, не має необхідних виробничих активів, робочої сили, не здійснює реальної господарської діяльності тощо.

В ході оперативного супроводження, за допомогою баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» здійснює реєстрацію податкових накладних та податкової звітності з IP адреси: НОМЕР_9;НОМЕР_10., також з вище вказаної IP адреси, здійснюють реєстрацію податкових накладних ряд підприємств, а саме: ТОВ «Діловий Архів» (код 40369629), ТОВ «Юридична Компанія «Ілляшев та Партнери» (код 40356604), ТОВ «ЮФ Ілляшев та Партнери» (код 39952754), ТОВ «ЮФ «Ілляшев і Партнери» (код 39952686), ТОВ «Тренд Інвест Груп» (код 39637353), ТОВ «Ілляшев та Партнери» (код 39591911), ТОВ «Пмм Проекти Україна» (код 37267174), ТОВ «Перший Консалтинговий Центр» (код 36591002), ТОВ «Центр Охорони Літературної Спадщини М. Гоголя» (код 36017862), ТОВ «Центр Охорони Літературної Спадщини Г . Сковороди» (код 36003582), ТОВ «Центр Правового Консалтингу» (код 33996487), ТОВ «Елізіум Холдинг» (код 33749323), АО «Юридична Фірма «Ілляшев та Партнери» (код 33401270), ТОВ «Прес - Служба Юридичної Фірми «Ілляшев та Партнери» (код 33151876), ТОВ «Інтеравто» (код 30518435), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_2 ), ТОВ «Юридична Фірма «Ілляшев та Партнери» (код 24925731), на вище вказаних підприємствах засновниками являються ОСОБА_18 (код НОМЕР_3 ) або ОСОБА_9 (код НОМЕР_4 ), що безпосередньо вказую на безпосередню афілейованість вищевказаних підприємств.

Згідно проведеного аналізу банківських рахунків відібраних АБ «Клiринговий Дiм» (МФО 300647) ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» встановлено, що ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» отримало готівкові кошти на банківські рахунки від ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), яке має ознаки фіктивності у сумі понад 24 млн. грн., зазначена сума коштів в подальшому перераховується на групу компаній «Ілляшев та Партнери», а саме: ТОВ «ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ» (код 39591911), ТОВ "ЮК"ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 40356604), АО "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 33401270), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731).

В подальшому встановлено, що ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» в період 2018 року перерахував з банківського рахунку № НОМЕР_5 в адресу ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_2 ) на банківський рахунок № НОМЕР_6 грошові кошти в суму 2441540 грн., також ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» в період 2018 року перерахував з банківського рахунку № НОМЕР_5 в адресу ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_1 ) на банківський рахунок № НОМЕР_7 грошові кошти в сумі 1423850 грн. В свою чергу встановлено, що ФОП ОСОБА_17 та ФОП ОСОБА_16 під час проведення фінансово - господарських відносин знаходилися за межами України, а саме в Латвійській Республіці.

Крім того встановлено, що правову допомогу на ДП «Завод 410 ЦА» надають наступні адвокатські об`єднання, а саме: АО «Ілляшев та Партнери» та або АФ «Ілляшев та Партнери», АФ «Перша юридична компанія».

В ході досудового розслідування встановлено наявність відкритих розрахункових банківських рахунків відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що стосуються обслуговування рахунків ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) рахунок № НОМЕР_8 (українська гривня/долар США/євро/ англійський фунт стерлінгів) від 08.08.2005.

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні банків, серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, довіреностей на представлення інтересів.

Зазначені копії документів ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) необхідно вилучити в банківських установах з метою дослідження обставин надходження коштів, обставин заниження об`єкту оподаткування за цими операціями, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), проведення, економічних експертиз, їх огляду, використання під час проведення податкових перевірок та інших слідчих (процесуальних) дій.

Іншим способом, ніж вилучення копій документів ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) в банківських установах неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставини перерахування та зняття грошових коштів, причетності осіб до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази вини службових осіб підприємств реального сектору економіки у вчиненні злочинів, передбачених ст.212, ст.191 КК України.

В судове засідання начальник відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старший лейтенант юстиції Кучерова К.С. не з`явилася, надала письмову заяву, в якій справу просила розглянути за її відсутності.

Представник АТ «ОТП БАНК» про час і місце розгляду клопотання не повідомлявся з урахуванням приписів ч.2 ст.163 КПК України.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів у відповідності до ч.4 ст.107 КПК України не здійснювалось у зв`язку із неприбуттям в судове засідання прокурора, який бере участь у розгляді вказаного клопотання.

Дослідивши матеріалами клопотання, суд дійшов до наступного висновку.

У відповідності до ст. 162 КПК України запитувана інформація є такою, що містить охоронювану законом таємницю, а саме відомості, які можуть становити банківську таємницю (п.5 ч.1 статті 162 КПК України).

З матеріалів клопотання вбачається наявність підстав для тимчасового доступу до речей і документів, які містять обмежений доступ, і перебувають у володінні АТ «ОТП БАНК», оскільки останні мають значення для проведення досудового розслідування та можуть бути використані як докази вини службових осіб підприємств реального сектору економіки у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.191, ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч.6 статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, на думку слідчого судді, прокурором в клопотанні доведено необхідність доступу до відомостей, які містять банківську таємницю, зважаючи на те, що іншим шляхом встановити обставини вчинення кримінального правопорушення та отримати відповідні докази, у органу досудового розслідування позбавлений можливості.

З огляду на вказане, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання, шляхом надання дозволу начальнику відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшому лейтенанту юстиції Кучеровій К.С., прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №42018110350000114 від 30.07.2018 року - Музика В.В., Гладію Є.В., Марушію О.А., Новову А.С., Шнуренко І.Г., Дядюк Ю.О. , Білоцерківець В.О. , Музика М.С., Балійчук Р.І., Килівник Я.О., Гаврищук Я.І., Набієву М.І. та слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні №42018110350000114 від 30.07.2018 року Дрозд В.Ю. на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх копій, що містять банківську таємницю за період з 2017 року по теперішній час у банківській установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, код ЄДРПОУ: 21685166, вул. Жилянська, 43, м. Київ).

Разом з тим, слідчий суддя звертає увагу на те, що відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

З цих підстав, тимчасовий доступ до речей і документів надається конкретній особі, відомості про яку зазначені в ухвалі слідчого судді, а не невизначеному колу осіб.

Таким чином, підстави для задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів «слідчим групі слідчих у кримінальному провадженні №42018110350000114 від 30.07.2018, а також за їх дорученням, у порядку ст.ст. 36, 40 КПК України, уповноваженим особам» відсутні.

З огляду на це слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Термін дії ухвали слід визначити строком на один місяць з моменту її проголошення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-166, 371, 372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

Клопотання начальника відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшого лейтенанта юстиції Кучерової Катерини Сергіївни, в кримінальному провадженні № 42018110350000114, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл начальнику відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшому лейтенанту юстиції Кучеровій К.С., прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №42018110350000114 від 30.07.2018 року - Музика В.В., Гладію Є.В., Марушію О.А., Новову А.С., Шнуренко І.Г., Дядюк Ю.О., Білоцерківець В.О . , Музика М.С., Балійчук Р.І., Килівник Я.О., Гаврищук Я.І., Набієву М.І. та слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні №42018110350000114 від 30.07.2018 року Дрозд В.Ю. на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх копій, що містять банківську таємницю за період з 2017 року по теперішній час у банківській установі АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, код ЄДРПОУ: 21685166, вул. Жилянська, 43, м. Київ), що стосуються обслуговування рахунків ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) рахунок № НОМЕР_8 (українська гривня/долар США/євро/ англійський фунт стерлінгів) від 08.08.2005. за період з 2017 року по теперішній час, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- документи, на підставі яких відкриті зазначені рахунки ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) за період з 2017 року по теперішній час;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківських установ, банківських операцій по розрахунках вказаних рахунків ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) за період з 2017 року по теперішній час;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з зазначених рахунків ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) за період з 2017 року по теперішній час, довіреності, що знаходяться у банківських установах, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних розрахункових рахунках, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час;

- інформацію щодо IP-адрес в електронному вигляді, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомостей щодо реєстрації зазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її проголошення, тобто до 10.07.2019 року включно.

У разі невиконання ухвали слідчого судді відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотання слідчого (прокурора) має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою отримання необхідної інформації.

Ухвала суду окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Журавський