Ухвала суду № 82308987, 07.06.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11871/17

Провадження №: 1-кс/755/4175/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"07" червня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42016000000002035 від 04.08.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Київської міської митниці ДФС, за адресою: м. Київ, бул. Вацлава Гавела, 8-А, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприяння службових осіб ГУ ДФС у м. Києві та територіальних підрозділів ДФС.

Група підприємств, що знаходиться на податковому обліку в територіальних ДПІ ГУ ДФС у м. Києві та у ДПІ інших регіонів, а саме: ТОВ «АГРО-ІНДАСТРІ» (код 40004880), ТОВ «БЕЛЛІНІ» (код 39870242), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «СУМІШ» (код 32136396), ТОВ «БРАЙТ СКАЙ» (код 39809691), ТОВ «ЕДЕР» (код 40079673), ТОВ «ЕКО-СТИЛЬ-ТРЕЙД» (код 40080191), ТОВ «ЄВРОБУДТОРГТРАНС» (код 40575594), ТОВ «КЕЙНФОР» (код 40947978), ТОВ «ЄВРО-ПАК ЛТД» (код 31864818), ТОВ «МЕГАСПЕЦТОРГ» (код 38502134), ТОВ «КІР РОЯЛ» (код 39870284), ТОВ «ЛЮКС ТРАНС ТОРГ» (код 40214452), ТОВ «ОМЕГА ПРОМТОРГ» (код 40762814), ТОВ «ПРОФ-РЕБМІТ» (код 40764874), ТОВ «ФІОЛЕНТ ГРУПП» (код 40788125), ТОВ «УКРТРЕЙДТОП» (код 40057267), ТОВ «ЄВРОБУДТОРГТРАНС» (код 40575594), ТОВ «ЮНІКОМ ГРУПП» (код 40806279), ТОВ «НАМБЕР ВАН УКРАЇНА» (код 39729475), ТОВ «ТК УКРПРОМТОРГ» (код 40114707), ТОВ «ЧАЙКА-ВСЕСВІТ ПЛЮС» (код 35023461), ПП «ВІАДУК» (код 31581382), ТОВ «ІНСАЙТ КОНЕКТ» (код 40030879), ТОВ «АГУЕРО» (код 39736828), ТОВ «АЛЕН КОМПАНІ» (код 41526333), ТОВ «ДЖЕК СТОУН» (код 41532070) здійснюють придбання широкого асортименту товарів народного споживання (продуктів харчування, напоїв, природного газу, запчастин, побутову хімію тощо). Вказані ТМЦ були придбані у підприємств - імпортерів, виробників або посередницьких комерційних структур, що за рядом ознак належать до реального сектору економіки. У той же час номенклатура реалізованих даними підприємствами товарів (робіт, послуг) протягом 2016-2017 років не відповідає номенклатурі придбаних ТМЦ (будівельно-монтажні роботи, соціологічне дослідження, ведення кадрового обліку, послуги по наданню персоналу та інші різноманітні послуги), що вказує на ознаки маніпуляції з документами податкової звітності та, з урахуванням вищевикладеного, може свідчити про документальне оформлення господарських операцій з реалізації товарів (робіт, послуг), які фактично не проводились.

Відповідно до даних ЄРПН, зазначеними підприємствами були видані та зареєстровані податкові накладні на адресу ТОВ «ЛАНКОР ХЕЛСКЕА» (код 35791107), ТОВ «РЕЗЕРВ ТРЕЙДЕСТ» (код 39931493), ТОВ «РЕС СЕРВІС» (код 40001942), ТОВ «ДЕСЕН ЛТД» (код 39802298), ТОВ «ЛОГІСПРОМ» (код 40027515), ПП «3С4» (код 36176338), ПП «3С3» (код 35945392) на суму 119 800,7 тис.грн. в т.ч. 19 966,7 тис.грн. В подальшому даними підприємствами виписано та зареєстровано податкові накладні на адресу ТОВ «РОСТ АУТСОРСИНГ» (код 34663022), 2650 ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві на суму 182 605,8 тис.грн. в т. ч. ПДВ 30 434,3 тис.грн. та на адресу ТОВ «НАНО ПРО» (код 35910422), 2650 ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві на суму 107 701,7 тис.грн. в т.ч. ПДВ 17 950,3 тис.грн.

Крім того, вказано, що з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, для проведення судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні Київської міської митниці ДФС.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні Київської міської митниці ДФС, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р. - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіну Андрію Романовичу або іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним співробітникам, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Київської міської митниці ДФС, за адресою: м. Київ, бул. Вацлава Гавела, 8-А, а саме: матеріали справ про порушення митних правил №0181/10000/19, №0191/10000/19 (які містять оригінали документів: протоколи про порушення митних правил; імпортні митні декларації з документами, поданими під час митного оформлення; повідомлення митних органів Туреччини з доданими до них документами; службові записки підрозділів митниці; листи митниці про передачу справ до суду; постанови суду про проведення додаткових перевірок) та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя