Ухвала суду № 82142859, 31.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27619/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Ярошенко В.Ю. розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві Сукача І.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

29.05.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві Сукача І.В. погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Басовим Д.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» (код 30167181).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що шостим слідчим відділом РКП СУ ФР Головного управління ДФС у місті Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури м. Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32019100000000291 від 04.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено ряд суб`єктів господарювання, які створені (придбані) невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі, ТОВ "ХАРТОН ГРУП" (код 41920022), ТОВ "БОНЕР" (код 41444963), ТОВ "ПАРОДОКСІКЕЙ" (код 41926168), ТОВ "АЛЬФЕККА" (код 41820940), ТОВ "АККМАР" (код 41822109), ТОВ "ФЛОКШЕН" (код 41919428), ТОВ "ГРІТІС", (код 41919763).

Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено, що податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181 сформовано за рахунок фінансово-господарських операцій з ТОВ "ХЕПІ ТРЕЙД" (код 41087093), ТОВ "ВАЙС БУД ПРОМ" (код 41273105), ТОВ "ІНТЕР КОРП ЮА" (код 41438258), ТОВ "РОЯЛТІ ТРАСТ ГРУП" (код 41271363), ТОВ "ПРОДО МАРКЕТ" (код 41381379) ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381).

Таким чином, в тому числі, з метою дослідження руху грошових коштів, надання послуг (поставки ТМЦ), перевірки товарності, реальності господарських, фінансових операцій, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до фінансово-господарських документів, які виникли внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181 та ТОВ "ХЕПІ ТРЕЙД" (код 41087093), ТОВ "ВАЙС БУД ПРОМ" (код 41273105), ТОВ "ІНТЕР КОРП ЮА" (код 41438258), ТОВ "РОЯЛТІ ТРАСТ ГРУП" (код 41271363), ТОВ "ПРОДО МАРКЕТ" (код 41381379) ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), в тому числі, договорів, додатків до договорів, угод, контрактів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (послуг), рахунків-фактур, актів звірок, специфікацій, калькуляцій, товарно-транспортних накладних, заявок, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в`їзду та виїзду автотранспорту, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з переліченими СГД, а також копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181, службові обов`язки (розподіл обов`язків) вказаних осіб, довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості, які знаходяться у володінні ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві Сукачу Ігорю Васильовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю отримання належним чином завірених їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181, що виникли внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ХЕПІ ТРЕЙД" (код 41087093), ТОВ "ВАЙС БУД ПРОМ" (код 41273105), ТОВ "ІНТЕР КОРП ЮА" (код 41438258), ТОВ "РОЯЛТІ ТРАСТ ГРУП" (код 41271363), ТОВ "ПРОДО МАРКЕТ" (код 41381379) ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), в тому числі, договорів, додатків до договорів, угод, контрактів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (послуг), рахунків-фактур, актів звірок, специфікацій, калькуляцій, товарно-транспортних накладних, заявок, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в`їзду та виїзду автотранспорту, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з переліченими СГД, а також копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181, службові обов`язки (розподіл обов`язків) вказаних осіб, довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості, які знаходяться у володінні ТОВ «ІКОМ-СЕРВІС» код 30167181.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/27619/19-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Сукач І.В.

Слідчий суддя: С.І. Смик