Ухвала суду № 82123035, 31.05.2019, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/7025/19

Провадження № 1-кс/712/4079/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

31 травня 2019 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкас Пересунько Я.В., при секретарі судових засідань Дядюрі І.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області радника юстиції Бондаренко М.Ю. про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 32018250000000051, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.11.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

24 травня 2019 року прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області радник юстиції Бондаренко М.Ю. звернулась до суду з указаним клопотанням, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, з можливістю подальшого вилучення в службових осіб АТ «Правекс Банк» оригіналів (а в разі їх відстуності, з мотивованої причини належним чином завірені копії ) наступних речей та документів:

- оригінал (а уразі його відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), № НОМЕР_2 ;

- щосекундних роздруківок руху коштів за період з 21.03.2017 по 18.09.2018, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), № НОМЕР_2 .

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018250000000051, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

За даними досудового розслідування мешканка м. Шпола Черкаської області ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно узагальненим матеріалам Державної служби фінансового моніторингу України за № 0755/2018/ДСК від 04.10.2018 року, а також висновку аналітичного дослідження сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Черкаській області за №16/23-00-16-004 від 09.11.2018 року, не відобразила доходи у вигляді грошових коштів, які у продовж часу з 21.03.2017 року по 18.09.2018 року надходили на її банківські рахунки в установах ПАТ КБ «Приватбанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві та ПАТ «Креді Агріколь Банк», у результаті чого ухилилась від сплати податків до державного бюджету на суму 9 609 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

На думку органу досудового розслідування, порушення податкового законодавства сталось у зв`язку з тим, що ОСОБА_1 , не входячи до посадово-засновницького складу підприємств України, у період з 21.03.2017 року по 18.09.2018 року з використанням рахунків, відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, ПАТ «Креді Агріколь Банк» та АТ «Правекс Банк», проведено фінансові операції, пов`язані з зарахуванням безготівкових коштів у якості оплати за послуги, у якості заробітної плати та зняттям коштів готівкою через банкомати та каси розташовані в м. Шпола та м. Черкаси, на загальну суму 91,82 млн. грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 26.03.2018 зареєстрована як фізична особа-підприємець, але інформація щодо задекларованих доходів, отриманих від підприємницької діяльності та сплачених податків, у базі ДФС України відсутня. Також встановлено, що основний доходів ОСОБА_1 отримано від БСВК «Молочний Край» (код ЄДРПОУ 36774609) за 2017-2018 роки у вигляді заробітної плати, який склав 33 594 грн.

Крім того, в ході розслідування встановлено, що у період із 21.03.2017 по 18.09.2018 у здійсненні вказаних фінансових операціях, пов`язані із зняттям готівкових коштів із рахунків ОСОБА_1 , відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, ПАТ «Креді Агріколь Банк» та АТ «Правекс Банк», ОСОБА_1 залучила довірену особу, а саме громадянина ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який не зареєстрований як фізична особа-підприємець та не входить до посадово-засновницького складу підприємств України. Інформація щодо доходів, отриманих за основним місцем роботи у базі ДФС України відсутня.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що громадянка ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) має банківський рахунок № НОМЕР_2 відкритий в установі АТ «Правекс Банк»» (МФО 380838), з якого за даними досудового розслідування здійснювалось зняття готівкових коштів за період з 21.03.2018 року по 18.09.2018 року.

У судове засідання прокурор не з`явився, подала до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Клопотання повністю підтримує.

У судове засідання представник АТ «Правекс Банк»» не з`явився, повідомлялись судом належним чином.

Згідно із ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» – інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи – клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Із доданих до клопотання слідчого матеріалів випливає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018250000000051, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

За даними досудового розслідування мешканка м. Шпола, Черкаської області ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно узагальненим матеріалам Державної служби фінансового моніторингу України за № 0755/2018/ДСК від 04.10.2018, а також висновку аналітичного дослідження сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Черкаській області за №16/23-00-16-004 від 09.11.2018, не відобразила доходи у вигляді грошових коштів, які у продовж часу з 21.03.2017 по 18.09.2018 надходили на її банківські рахунки в установах ПАТ КБ «Приватбанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві та ПАТ «Креді Агріколь Банк», у результаті чого ухилилась від сплати податків до державного бюджету на суму 9 609 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку про те, що отримати в інший спосіб інформацію про руху коштів по рахункам за період з 21.03.2017 по 18.09.2018 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаного рахунку неможливо.

В клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні службових осіб АТ «Правекс Банк» (МФО 380838), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Разом з тим, в частині надання можливості вилучення оригіналів документів, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження не довела наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а тому клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області радника юстиції Бондаренко М.Ю – задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, з можливістю подальшого вилучення в службових осіб АТ «Правекс Банк» (МФО 380838) належним чином завірених копій наступних речей та документів:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 ;

- щосекундних роздруківок руху коштів за період з 21.03.2017 по 18.09.2018 із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , в тому числі відомості надати в електронному вигляді.

Строк дії ухвали – до 29 червня 2019 року включно.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітану податкової міліції Копієвському Роману Андрійовичу або за його дорученням співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області, а саме – старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області старшому лейтенанту податкової міліції Тарянику Ігору Михайловичу та старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області підполковнику податкової міліції Давиденку Тарасу Олександровичу,

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчим суддею може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Я.В. Пересунько