Ухвала суду № 82030928, 24.05.2019, Старобільський районний суд Луганської області

24.05.2019

Справа №431/604/17

Провадження № 1-кс/431/705/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

«24 » травня 2019 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області Логвіненко Т.Г.,

за участі секретаря: Гапотченко І.О.,

розглянув внесене по кримінальному провадженню клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, внесені в ЄРДР за №32017130580000003 від 05.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 05.01.2017 за №32017130580000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Клопотання слідчого обґрунтоване тим, що в провадженні 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2017 року за №32017130580000003, стосовно службових осіб ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989), які протягом січня – червня 2016 року здійснювали операції з придбання добрив від ризикових підприємств-імпортерів ТОВ «Петра Транс Груп» (код ЄДРПОУ – 40171681), ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ – 40173783) шляхом проведення безтоварних операцій та неправомірно сформувало податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилось від сплати податку на додану вартість на загальну суму 841,2 тис. грн., передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно бази АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ – 40173783) та ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) мають розрахункові банківські рахунки, які відкриті у ПАТ «СБЕРБАНК» МФО 320627.

Розслідуванням встановлено, що ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ – 40173783) та ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) відкривали рахунки в ПАТ «СБЕРБАНК» МФО 320627, розташованому за адресою: м. Київ вул. Володимирська, буд.46 у зв`язку з чим, є підстави вважати, що юридична справа клієнта ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ – 40173783) та ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872), які містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства, довіреностей. Вказані та документи мають значення для встановлення істини у справі. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим.

У клопотанні слідчий старить питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в ПАТ «СБЕРБАНК» МФО 320627 м. Київ, вул. Володимирська, 46, щодо відкриття рахунків ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ – 40173783) та ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872).

Слідчий Лисогор В.І. в судове засідання не з`явився, надав клопотання про розгляд вказаної справи без його участі (а.с. 16). У цій же заяві доводи викладені у клопотанні підтримав із підстав наведених у ньому. Просив суд його задовольнити. Також суд вважає обґрунтованим доводи слідчого щодо розгляду клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться дана інформація у зв`язку з тим, що існує реальна загроза, що інформація може бути замінена чи вилучена та знищена посадовими особами органу, у володінні якого вона знаходиться, оскільки зазначені посадові особи мають вільний доступ до неї. Згідно ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Дані щодо вказаного кримінального провадження внесені 05.01.2017 до ЄРДР за №32017130580000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України (а.с.2), внесених за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, згідно фабули посадові особи ПП «Виробюничо-комерційної компанії «Альонка» здійснювали операцій з придбання добрив від ризикових підприємств –імпортерів ТОВ «ПертаТранс Груп, ТОВ «Тревіс Груп», ТОВ «Елітан Компані» та неправомірно свормувало податковий кредит.

Разом із тим слідчий суддя погоджується, з доводами слідчого що вказану інформацію можна отримати лише на підставі ухвали слідчого судді, а тому слідчі органи позбавлені можливості іншим способом аніж надання тимчасового доступу до речей и та документів, отримати доступ до речей та документів отримати вказану інформацію, яка у подальшому може мати доказову базу по вказаному кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв`язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і неможливість отримати відомості в інший спосіб .

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться в ПАТ «СБЕРБАНК» МФО 320627 м. Київ, вул. Володимирська, 46, щодо відкриття рахунків ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ – 40173783) та ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872), а саме:

- оригіналів юридичних справ клієнтів ТОВ «ЕлітанКомпані» (код ЄДРПОУ – 40173783) та ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872), які містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства, довіреностей;

- оригіналів документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- оригіналів документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

Тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю надати старшим слідчим з ОВС3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні,Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні або за їх дорученням слідчим підрозділам органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, з можливістю вилучення вказаних матеріалів в Сєвєродонецькому відділенні № 1 ПАТ «СБЕРБАНК», що розташоване за адресою Луганська обл., м. Сєвєродонецк, пр-т Гвардійський, 15.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області Т.Г.Логвіненко