Ухвала суду № 82029633, 17.05.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/3479/19

1-кс/405/1880/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" травня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар судового засідання Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 32018120010000047 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32018120010000047 від 23.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Налсур» (ЄДРПОУ 41463075) директор ОСОБА_1 1984 р.н., головний бухгалтер ОСОБА_2 1967 р.н. залучили до протиправної діяльності ОСОБА_3 1989 р.н., ОСОБА_4 1979 р.н., ОСОБА_5 1973 р.н. в період 2017-2018 років, шляхом безпідставного відображення в податковій звітності підприємства взаємовідносин з ТОВ «МАКС ЛАЙТ» (ЄДРПОУ 36593476), ТОВ «ГОЛД КАР» (ЄДРПОУ 40013240), ТОВ «КВІНТ-СІСТЕМ» (ЄДРПОУ 41117397), ТОВ «ШАМ ГРУП» (ЄДРПОУ 39845635), ТОВ «ВК МЕХБУДСТРОЙ» (ЄДРПОУ 41539012), ТОВ «АБСОЛЮТ-ЕНЕРДЖІ» (ЄДРПОУ 41517580), ТОВ «БК УКРБУДЦЕНТР» (ЄДРПОУ 37942414) та ФОП ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ) ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 4046,6 тис. грн., що є особливо великим розміром. Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Налсур» залучили до протиправної діяльності, пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків та забезпеченням прихованого грошового обігу, залучили до неї ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка, використовуючи ряд підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Кросер Груп» (ЄДРПОУ 41776498), ТОВ «Караван Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 39957527), ТОВ «Техностайлінг Груп» (ЄДРПОУ 40914778), ТОВ «НПП «Компанія «Рада-ТОП» (ЄДРПОУ 32827384) та ТОВ «Еко-Тем» (ЄДРПОУ 34046912), надає послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та спільно з якою службові особи ТОВ «Налсур» здійснюють протиправну діяльність з умисного ухилення від сплати податків.

Зазначені дії вказують на умисне ухилення ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що суб`єкти господарювання з ознаками фіктивності: ТОВ «Кросер Груп» (ЄДРПОУ 41776498), ТОВ «Караван Груп ЛТД» (ЄДРПОУ 39957527), ТОВ «Техностайлінг Груп» (ЄДРПОУ 40914778), а також суб`єкти господарювання: ТОВ «Налсур» (ЄДРПОУ 41463075), ФОП ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ), ТОВ «Будівельна компанія Укрбудцентр» (ЄДРПОУ 37942414), ТОВ «Майстерня архітектора І.Бикова» (ЄДРПОУ 35082417), в період 2017-2019 років незаконно здійснювали формування податкового кредиту суб`єктам господарювання реального сектору економіки, в тому числі: ТОВ «СУ630» (ЄДРПОУ 36284288), ПП «Сервіс-Ріелбуд» (ЄДРПОУ 40143448), ТОВ «Будфондінвест» (ЄДРПОУ 34857410), ТОВ «РІЕЛЖИТЛОБУД» (ЄДРПОУ 41078487), ПП «Житлово-будівельна компанія «Ріел» (ЄДРПОУ 35749000), ТОВ «ІНЖЕНЕРБУДПРОЕКТ» (ЄДРПОУ 36259541), ТОВ «КОМПАНІЯ «ВЕСТА-І» (ЄДРПОУ 33194684), ПП «ТОРГОВО-ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ «ГРАН» (ЄДРПОУ 24732050), ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ» (ЄДРПОУ 35837877).

Враховуючи вище викладене виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «ІНЖЕНЕРБУДПРОЕКТ» (ЄДРПОУ 36259541), зареєстрованого за адресою: м.Київ, вул.Інститутська,16 оф.1/36, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Будівельна компанія Укрбудцентр» (ЄДРПОУ 37942414) за період 2017-2019 років.

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Директор ТОВ «ІНЖЕНЕРБУДПРОЕКТ» ОСОБА_7 на розгляд клопотання не з`явився, звернувся з заявою про розгляд справи без його участі, не заперечував проти задоволення даного клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ТОВ «ІНЖЕНЕРБУДПРОЕКТ», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Баркару Андрію Михайловичу; заступнику начальника ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Омельченку Юрію Сергійовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В`ячеславовичу; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Карині Миколаївні, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненку Євгенію Олександровичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Пєткову Юрію Васильовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «ІНЖЕНЕРБУДПРОЕКТ» (ЄДРПОУ 36259541), зареєстрованого за адресою: м.Київ, вул.Інститутська,16 оф.1/36, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Будівельна компанія Укрбудцентр» (ЄДРПОУ 37942414) за період 2017-2019, а саме: договірні документи-договори, додаткові угоди, специфікації до них; первинні документи - рахунки-фактури, видаткові, податкові, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товару, матеріальні перепустки, сертифікати якості, акти здачі - прийняття робіт; фінансові документи - видаткові касові ордери, виписки банку, платіжні доручення; документи складського обліку - картки, журнали, в т.ч. електронні; документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку №361, 631 в розрізі постачальників; книги реєстрації в`їзду автотранспорту (копії відповідних фрагментів), а також транспортні перепустки на товар який приймався, якими підтверджується, проведення, документальне оформлення, відображення в обліках і звітності фінансово-господарських операцій пов`язаних із поставкою товарів (послуг), виконанням робіт; документи з приводу надання та отримання фінансової допомоги, поворотних фінансових позик та інших фінансових операцій.

Надати заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Баркару Андрію Михайловичу; заступнику начальника ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Омельченку Юрію Сергійовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В`ячеславовичу; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кирилюку Євгену Сергійовичу; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Карині Миколаївні, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненку Євгенію Олександровичу; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Пєткову Юрію Васильовичу можливість вилучити вище зазначені речі і документи в належним чином завірених копіях.

Строк дії ухвали визначити до 17.06.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда Андрій Віталійович Загреба