Ухвала суду № 81994873, 23.05.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/3340/19

Провадження № 1-кс/202/5668/2019

УХВАЛА

Іменем України

23 травня 2019 року слідчий суддяІндустріального районногосуду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , заучастю:секретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши усудовому засіданнів залісуду м.Дніпро клопотанняслідчого ОВСтретього ВРКПСУ ФРГУ ДФСу Дніпропетровськійобласті ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, в рамках кримінального провадження № 32019040040000024від 26.04.2019року,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.1ст.205КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку.

В провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32019040040000024 від 26.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до клопотання, в ході проведення досудового слідства встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності в період 2018 року, перебуваючи на території Дніпропетровській області, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «БУДДОРТЕХ» (код 42106504), ТОВ «КАПІТАЛ СТРОЙ ІНВЕСТ» (код 41380025) та ТОВ «БУДІВЕЛЬ-НИК» (код 42106576) реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час в наданні послуг реальному сектору економіки по мінімізації податкових зобов`язань, чим скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст.205 КК України.

Згідно з базами даних ДФС України, та проведеними заходами встановлено, що виконавчий комітет Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) здійснює фінансово-господарські операції з підприємствами ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504).

Службові особи вищезазначених підприємств повідомили, що ніякого відношення до укладання та в подальшому виконання умов укладених договорів з виконавчим комітетом Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) не мають.

З метою доступу до оригіналів документів було отримано ухвалу суду про тимчасовий доступ. Але службовими особами виконавчого комітету Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) вищесказана ухвала була виконана частково. Документи по взаємовідносинам з ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) надані не були.

Тому, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, с. Новоолександрівка, вул. Сурська, 74, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарські операції, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг /журналів/ обліку в`їзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товарів, рахунків, платіжних доручень, актів звірки, документів складського обліку, їх реєстрів, платіжних документів, в оригіналах, копіях, бланках) що стосуються фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) з ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) за період 2018 року; посадових інструкцій посадових осіб, чорнових записів, комп`ютерної техніки (CD, DVD дисків, флеш-накопичувачів, жорстких дисків та ін.), печаток вказаних та інших підприємств, мобільних телефонів, факсиміле та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 9 КПК України кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

У п. 42 рішення Європейського суду з прав людини від 13.01.2011 року у справі "Михалкова та інші проти України" розтлумачено, що за статтею 1 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод держава зобов`язана "гарантувати кожному, хто потребує під її юрисдикцією, права і свободи, визначені у Конвенції", що також опосередковано вимагає наявності будь-якої форми ефективного розслідування. Розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Відповідно до ч. 5 ст. 236 КПК України обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, які надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі вкладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є законним, обґрунтованим і таким, що відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України та підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим доведені обставини, передбачені ч. 5 ст. 234 КПК України, а проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, с. Новоолександрівка, вул. Сурська, 74, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарські операції, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг /журналів/ обліку в`їзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товарів, рахунків, платіжних доручень, актів звірки, документів складського обліку, їх реєстрів, платіжних документів, в оригіналах, копіях, бланках) що стосуються фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) з ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) за період 2018 року.

Враховуючи, що в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів відсутні відомості, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до посадових інструкцій посадових осіб, чорнових записів, комп`ютерної техніки (CD, DVD дисків, флеш-накопичувачів, жорстких дисків та ін.), печаток вказаних та інших підприємств, мобільних телефонів, факсиміле та те, що слідчим не доведено, що ці речі, мають значення длядосудового розслідування, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 30 Конституції України, ст. ст. 110, 107, 131-132, 166, 233-235, 237, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, в рамках кримінального провадження № 32019040040000024 від 26.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32019040040000024, та оперативним співробітникам, визначених відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових), дій в порядку ст. 40, 41 КПК України, дозвіл на проведення обшуку, за адресою: Дніпропетровська область, с. Новоолександрівка, вул. Сурська, 74, що на праві комунальної власності належить територіальній громаді в особі Новоолександрівської сільської ради, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарські операції, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг /журналів/ обліку в`їзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товарів, рахунків, платіжних доручень, актів звірки, документів складського обліку, їх реєстрів, платіжних документів, в оригіналах, копіях, бланках), що стосуються фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Новоолександрівської сільської ради Дніпровського району Дніпропетровської області (код ЄДРПОУ 40201087) з ТОВ «Будівель-ник» (код ЄДРПОУ 42106567), ТОВ «Капітал Строй Інвест» (код ЄДРПОУ 41380025), ТОВ «Буддортех» (код ЄДРПОУ 42106504) за період 2018 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 21 червня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1