Ухвала суду № 81993949, 27.05.2019, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

27.05.19 200/7463/19

1-кс/200/4769/19

У Х В А Л А

27 травня 2019 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Руснак А.І., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпро клопотання слідчого СВ УСБУ у Дніпропетровській області Дємідова Р.О. по кримінальному провадженню №22018040000000064 від 21.08.2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ УСБУ у Дніпропетровській області Дємідов Р.О. за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Мащуком С.А., подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

В своєму клопотанні слідчий зазначає, що Слідчим відділом Управління СБ України у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22018040000000064, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.08.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.111, ч.2 ст.364 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що 21.08.2018 до СВ УСБУ у Дніпропетровській області надійшла ухвала Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська у справі № 200/12299/18 від 06.08.2018, якою задоволено скаргу ОСОБА_1 щодо внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей про вчинення кримінального правопорушення старшим інженером ВЕС-2 ПАТ "Дніпрогаз" Ігнатенком ОСОБА_2 , який на думку заявника вчинив державну зраду, шляхом ненадання документів щодо відключення заявника від газопостачання та про те, що до УСБУ у Дніпропетровській області надійшла ухвала слідчого судді Бабушкінського районного суду міста Дніпропетровська від 05.10.2018 у справі №200/15944/18 про внесення до ЄРДР відомостей за заявою представників ГО «Волонтерський центр допомоги військовим і цивільним «Вільна доля» про вчинення працівниками ПАТ «Дніпрогаз» в інтересах ТОВ «Дніпропетровська Збут» кримінального правопорушення, а також про те що посадові особи ПАТ «Дніпрогаз» (код ЄДРПОУ 20262860), за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ «Опал Буд» (код ЄДРПОУ41190024), ТОВ «Шева Буд» (код ЄДРПОУ 40903218), ТОВ «Локко ЛТД» (код ЄДРПОУ 39233000), ПАТ «Дніпропетровськгаз» (код ЄДРПОУ 03340920), здійснюючи фіктивні безтоварні операції, подаючи недостовірні відомості до органів ДФС, вчинили зловживання своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом інтересам держави у вигляді ненадходження до державного бюджету України податків та інших обов`язкових платежів, тобто спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ по газопостачанню та газифікації «Дніпропетровськгаз» і ПАТ «Дніпрогаз», у рамках виконання державних програм, передбачених Законом України «Про забезпечення комерційного обліку природного газу», та в межах іншої діяльності, передбаченої виконанням «Інвестиційних програм ПАТ по газопостачанню та газифікації «Дніпропетровськгаз» («Дніпрогаз» - відповідно)», які включені до «Плану розвитку газорозподільної системи на 2016 - 2025 роки газорозподільного підприємства ПАТ по газопостачанню та газифікації «Дніпропетровськгаз» («Дніпрогаз» - відповідно), ухвалених Постановами НКРЕКП, використовують у діяльності товариств сумнівні схеми, спрямовані на переведення безготівкових коштів у готівку (з використанням підприємств з ознаками фіктивності) та їх привласнення (у розмірах різниці між нормативно затвердженою ціною ТМЦ і робіт та фактичними затратами), зменшення бази оподаткування шляхом віднесення на власні витрати фактично завищених сум коштів, що надійшли від абонентів та направлені на адресу низки «буферних» структур у рамках безтоварних угод, що супроводжуються внесенням свідомо неправдивих даних до офіційних бухгалтерських і податкових документів та звітності.

Так, зобов`язання обслуговування газових приладів суб`єктами господарювання, що здійснюють розподіл природного газу на відповідній території населенню, що проживає у квартирах та приватних будинках, крім вищевказаних нормативних актів, встановлено Законом України «Про забезпечення комерційного обліку природного газу» №3533-VI від 16.06.2011 р. У Дніпропетровській області (за виключенням м. Дніпро, Дніпровського району, м. Кривий Ріг і Криворізького району) таким суб`єктом господарювання є ПАТ по газопостачанню та газифікації «Дніпропетровськгаз», а у м. Дніпрі та Дніпровському районі, відповідно, ПАТ «Дніпрогаз».

Встановлено, що ПАТ «Дніпропетровськгаз» та ПАТ «Дніпрогаз» перераховували кошти під роботи з встановлення газових лічильників на наступні підприємства: протягом січня - березня 2017 року - до ТОВ «Шева Буд» (код ЄДРПОУ 40903218, м. Дніпро, понад 16 млн. грн.), протягом квітня - травня 2017 року - до ТОВ «Локко ЛТД» (код ЄДРПОУ 39233000, м. Дніпро, понад 13 млн. грн.), з червня 2017 року та до теперішнього часу - до ТОВ «Опал Буд» (код ЄДРПОУ41190024, м. Дніпро, понад 62 млн. грн.).

При цьому, ТОВ «Шева Буд», ТОВ «Локко ЛТД», ТОВ «Опал Буд» не мають достатньої кількості власних працівників для виконання великого обсягу робіт, які на них покладені та за які перераховані зазначеним чином кошти.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в подальшому

ТОВ «Опал Буд» (код ЄДРПОУ41190024), ТОВ «Шева Буд» (код ЄДРПОУ 40903218),

ТОВ «Локко ЛТД» (код ЄДРПОУ 39233000) перераховували вказані грошові кошти до СПД, з метою переведення безготівкових коштів у готівку та привласнення, зокрема до ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428).

Відповідно матеріалів виконаного ГВКЗЕ УСБУ у Дніпропетровській області доручення, податкова звітність ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428) подається до Центральної ДПІ Правобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області (м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, буд.22).

Матеріали кримінального провадження свідчать про те, що у Центральній ДПІ Правобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області (м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, буд.22), знаходяться відомості, що мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: перелік штатних працівників ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428), з зазначенням їх контактних, паспортних даних та ідентифікаційного номеру, у тому числі засновників та керівників, баланси, дозволи, ліцензії, листи, довідки, контракти (договори, угоди), додатки до них, додаткові угоди, оригінали документів із зразками підписів працівників, засновників і відбитків печатки даного підприємства; облікова справа платника податків, документи, що стали підставою для реєстрації суб`єкта господарської діяльності та взяття його на облік, облікова картка платників податків, а також відомості щодо наданої податкової звітності ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428) з моменту реєстрації по час припинення подачі звітності, витяги з ЄДР та Додатки 5, документи про номери банківських рахунків ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428), назви банківських установ, в яких вони відкриті, акти податкових перевірок даного підприємства, інші документи, що свідчать про господарську діяльність ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, які знаходяться у володінні Центральної ДПІ Правобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області (м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, буд.22).

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник Центральної ДПІ Правобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області у судове засідання не викликався.

Виходячи зі змісту ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши надані матеріали доходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали клопотання обґрунтовані та доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи знаходиться у володінні Центральної ДПІ Правобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у клопотанні речах, та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України, слідчий суддя, –

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ УСБУ у Дніпропетровській області Дємідова Р.О. за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Мащуком С.А. про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню №22018040000000064 від 21.08.2018 року – задовольнити.

Керівнику Центральної ДПІ Правобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, буд.22, надати слідчому в ОВС слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області Дємідову Р.О., слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 22018040000000064 від 21.08.2018, а також оперативним співробітникам ГВКЗЕ УСБУ у Дніпропетровській області за дорученням слідчого, дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення з оригіналами та вилучення належним чином завірених копій наступних документів, а саме: документів щодо переліку штатних працівників ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428), з зазначенням їх контактних, паспортних даних та ідентифікаційного номеру, у тому числі засновників та керівників, баланси, дозволи, ліцензії, листи, довідки, контракти (договори, угоди), додатки до них, додаткові угоди, оригінали документів із зразками підписів працівників, засновників і відбитків печатки даного підприємства; облікова справа платника податків, документи, що стали підставою для реєстрації суб`єкта господарської діяльності та взяття його на облік, облікова картка платників податків, а також відомості щодо наданої податкової звітності ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428) з моменту реєстрації по час припинення подачі звітності, витяги з ЄДР та Додатки 5, документи про номери банківських рахунків ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428), назви банківських установ, в яких вони відкриті, акти податкових перевірок даного підприємства, інші документи, що свідчать про господарську діяльність ТОВ «КМТ Трейд» (код ЄДРПОУ 40146428).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.І. Руснак