Ухвала суду № 81897359, 15.05.2019, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/7657/19

Номер провадження:1-кс/521/3268/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 травня 2019 року слідчий суддя Малиновського районного суду міста Одеси Іщенко О. В., при секретарі До Т. Ч., розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі клопотання прокурора Одеської місцевої прокуратури № 2 Тарасюк Ю. М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 жовтня 2016 року за номером 12016161470002313, які перебувають у володінні Головного управління ДФС в Одеській області, за адресою: місто Одеса, вулиця Семінарська, 5, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого відділу Хмельницького ВП Малиновського ВП в місті Одесі ГУНП в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016161470002313 від 13 жовтня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 191 КК України.

Під час досудове розслідування здійснюється за фактом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей посадовими особами ТОВ «Крокус ЛТД» (ЄРДПОУ 13915675), а також привласнення та розтрата посадовими особами ТОВ «Крокус ЛТД» ввіреного їм майна та грошових коштів.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 , будучи засновником ТОВ «Крокус ЛТД» 07 червня 2017 року подав заяву про вихід зі складу засновників ТОВ «Крокус ЛТД». Директором ТОВ «Крокус ЛТД» та іншим засновником зазначеного товариства була ОСОБА_2

22 червня 2016 року між ТОВ «Крокус ЛТД» та компанією Eitel GmbH (м.Кірххайн, Німеччина) укладено договір купівлі продажу ротаційної траферної печатної машини для виготовлення шпалер на суму 620 000 євро, що за курсом НБУ на дату розмитнення (13.10.2016) у національній валюті становить 17 913 928, 10 грн.. Сума ввізного мита при цьому, згідно даних ВМД №500600/2016/018711 становила 534 417, 84 грн, а сума податку на додану вартість – 3 582 785, 62 грн.

15 вересня 2016 року між ТОВ «Крокус» та ТОВ «АРТЕНА С.К.» укладено договір купівлі-продажу зазначеної трафаретної печатної машини для виготовлення шпалер на загальну суму 21 565 000 грн.

При цьому згідно інформації ДФС №11311/9/15-32-51-03-19 від 15.04.2019, ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) перебуває на обліку в ГУ ДФС в Одеській області, Малиновській державній податковій інспекції (Малиновський район м.Одеси), як платник податків за основним місцем обліку з 08.07.2016 року.

Єдиним засновником підприємства була ОСОБА_2 Керівником підприємства з 08.07.2016 року до 22.09. 2016 року – ОСОБА_2 ., та з 19.01.2018 року до цього часу.

Розмір уставного фонду підприємства становив станом на 08.07.2016 – 7 000 000 грн, станом на 03.04.2017 - 12 000 000 грн, станом на 16.07.2018 – 15 000 000 грн, станом на 28.01.2019 – 23 500 000 грн.

При цьому ОСОБА_3 , в порушення вимог ст. 54 Закону України Про господарські товариства», виплата вартості частини майна товариства, пропорційна його частці у статутному капіталі в строк до 12 місяців з дня виходу – не проведена, про що заявлено відповідний позов в порядку господарського судочинства.

На даний час, згідно відомостей ГУ ДФС №5193/9/15-32-51-06 від 22.02.2019 року розмір оборотних активів ТОВ «Крокус ЛТД» на кінець звітного періоду (30.09.2018) становить 21389 тис грн., при цьому дебіторська заборгованість за товари становить 19 537 тис грн. Чистий прибуток за 9 місяців 2018 року має від`ємне значення та становить 485 тис грн.

В ході досудового розслідування встановлені підстави вважати, що кошти, які мали б бути перераховані ОСОБА_4 , безпідставно перераховано на рахунок ТОВ «Артена С.К.», ЄРДПОУ 40643907, директором і засновником якого була директор ТОВ «Крокус ЛТД» - ОСОБА_2 .

Згідно відомостей ДФС № НОМЕР_1 9/15-32-51-03-19 від 15.04.2019 протягом останніх п`яти років по підприємству ТОВ «Артена С.К.» , ЄРДПОУ 40643907 була проведена документальна позапланова виїзна перевірка за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 рік, акт від 31.05.2018 року №000443/15-32-14-08/40643907.

Відомості, наявні у зазначеному акті документальної позапланової виїзної перевірки, а також у звітах про фінансовий стан (баланс) підприємства ТОВ «Артена С.К.», можуть містити відомості, що мають значення для кримінального провадження, та свідчити про наявність чи відсутність у діях посадових осіб ТОВ «Крокус ЛТД» та ТОВ «Артена ОСОБА_5 К.» складу кримінального правопорушення.

Згідно інформації, наданої ГУ ДФС в Одеській області (вул. Семінарська, 5, м.Одеса), копії документів щодо зазначеної юридичної особи (ТОВ «Артена С.К.» можливо отримати у разі наявності ухвали слідчого судді (cуду).

Для проведення повного, всебічного досудового розслідування, встановлення істини по справі, у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні копії матеріалів документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 01 січня 2016 року по 31 грудня 2017 рік, акт від 31 тарвня 2018 року №000443/15-32-14-08/40643907, звітів про фінансовий стан (баланс) підприємства ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ ЄРДПОУ 40643907) за період з 08.07.2016 року по 31.03.2019 рік, які перебувають у володінні Головного управління ДФС в Одеській області (підпорядкованих їй підрозділах), розташованого за адресою: місто Одеса вулиця Семінарська, 5.

До Малиновського районного суду міста Одеси від слідчого надійшла заява в якій остання просить слідчого суддю клопотання розглядати за її відсутністю.

У зв`язку з тим, що службові особи Головного управління ДФС в Одеській області, виступають як треті особи та їх права у разі вилучення копій документів, нічим не порушуються, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані відомості та документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 191 КК України. Копії матеріалів документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 рік, акт від 31.05.2018 року №000443/15-32-14-08/40643907 та звіти про фінансовий стан (баланс) підприємства ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 08.07.2016 року по 31.03.2019 рік перебувають в розпорядженні ГУ ДФС в Одеській області (вул. Семінарська, 5, м. Одеса). Самі по собі вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені вимоги закону, а також то, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до копії матеріалів документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 рік, акт від 31.05.2018 року №000443/15-32-14-08/40643907 та звіти про фінансовий стан (баланс) підприємства ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 08.07.2016 року по 31.03.2019 рік, які перебувають у володінні Головного управління ДФС в Одеській області, за адресою: місто Одеса, вулиця Семінарська, 5, з метою ознайомлення та їх вилучення.

Керуючись ст. 132, 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Одеської місцевої прокуратури № 2 Тарасюк Ю. М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 жовтня 2016 року за номером 12016161470002313, які перебувають у володінні Головного управління ДФС в Одеській області, за адресою: місто Одеса, вулиця Семінарська, 5 – задовольнити.

Надати слідчому СВ Хмельницького ВП ГУНП в Одеській області Тесленку Д.В. та прокурорам Одеської місцевої прокуратури №2 Тарасюк Ю.М. та Полякову Р.А. тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС в Одеській області, за адресою м. Одеса вул. Семінарська, 5, з метою вилучення належним чином завірених копій матеріалів документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 рік, акт від 31.05.2018 року №000443/15-32-14-08/40643907; звітів про фінансовий стан (баланс) підприємства ТОВ «Артена С.К.» (ЄРДПОУ 40643907) за період з 08.07.2016 року по 31.03.2019 рік.

Представник Головного управління ДФС в Одеській області, за адресою м. Одеса вул. Семінарська, 5 зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів з метою їх ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів (слідчий, прокурор), зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 15 травня 2019 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 14 червня 2019 року.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іщенко О. В.