Ухвала суду № 81864427, 21.05.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6372/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 травня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва: Захарчук С.С., за участю секретаря Талаур К. І., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тарасенка Р. І. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тарасенко Р. І., за погодженням з прокурором відділу Прокуратури м. Києва Безкоровайним Б. В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначав, що Сьомим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42017101070000141 від 15.06.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Гран Терра», зокрема, акту податкової перевірки № 309/26-15-14-02-04/35235046 від 12.07.16, установлено, що в період з 01.01.13 по 31.12.15 службові особи ТОВ «Гран Терра» під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФГ «Яковина», ФГ «МК Степ», ТОВ «Вітязь С», ТОВ «Олівер - Плюс», ТОВ «Олсідс Блек Сі» та компанією «Allseeds Switzerland S.A.», Швейцарія, ухилились від сплати податків, що підлягають сплаті до державного бюджету на загальну суму 9 328 898, 31 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування проведено огляд товарно-транспортних накладних та встановлено, що пунктом розвантаження товару (насіння соняшника), яке транспортувалось від ФГ «Яковина», ФГ «МК Степ» колишня назва ФГ «Бона Деа», ТОВ «Вітязь С» в адресу ТОВ «Гран Терра» являється ТОВ «Рапсо-Дія».

На даний час, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Рапсо-Дія» по проведеним фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Гран Терра», ФГ «Яковина», ФГ «МК Степ» (колишня назва ФГ «Бона Деа»), ТОВ «Вітязь С», які перебувають у володінні ТОВ «Рапсо-Дія», для подальшого проведення експертних досліджень.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив задовольнити клопотання.

Слідчий у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву, у якій просив розглянути клопотання за його відсутності, також клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101070000141 від 15.06.17.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ураховуючи те, що оригінали документів, які знаходяться у ТОВ «Рапсо-Дія», а саме: договори (угоди) з додатками та додатковими угодами, специфікаціями, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), рахунки-фактури, видаткові накладні, рахунки, товарно-транспортні документи та інші документи, товаро-транспортні накладні, журнали в`їзду та виїзду транспортних засобів із зазначенням ДНЗ автомобіля, ПІБ водія, документи, журнали обліку, що підтверджують зважування ТМЦ (насіння соняшнику), банківські виписки, платіжні доручення, векселі та документи щодо їх руху, договори щодо надання та/або отримання позики грошових коштів, поворотної фінансової допомоги, безпроцентної зворотної позики (допомоги), з додатками та додатковими угодами, банківські виписки, платіжні доручення, квитанції чи інші документи, що свідчать про перерахунок/отримання та їх повернення по договорам позики грошових коштів, поворотної фінансової допомоги, безпроцентної зворотної позики (допомоги), за період з 01.01.13 по 01.01.15, самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, приходжу до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки в ньому не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тарасенка Р. І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915, Кіровоградська область, Голованiвський район, смт. Побузьке, вул. Вокзальна, 1) надати слідчим сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко Марії Леонідівні, Тарасенку Роману Ігоровичу, Шуліці Артему Олександровичу, Плигач Тетяні Олегівні, Ігнатенко Надії Вікторівні або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. ст. 40, 218 КПК України тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915) з ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046), ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» колишня назва ФГ «Бона Деа» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434), а саме: договорів (угод) з додатками та додатковими угодами, специфікаціями, укладеними між ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915) та ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046), ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» (колишня назва ФГ «Бона Деа» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434), які діяли та по яким проводились господарські операції в період з 01.01.13 по 01.01.15; актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, рахунків, товарно-транспортних документів та інших документів, що підтверджують отримання ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915) ТМЦ (насіння соняшнику) від ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046), ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» (колишня назва ФГ «Бона Деа» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434) за період з 01.01.13 по 01.01.15; товарно-транспортних накладних, журналів в`їзду та виїзду транспортних засобів із зазначенням ДНЗ автомобіля, ПІБ водія та інших документів, що підтверджують отримання ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915) ТМЦ (насіння соняшнику) від ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) вантажовідправником в яких зазначено ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» колишня назва ФГ «Бона Деа» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434) за період з 01.01.13 по 01.01.15; документів, журналів обліку, що підтверджують зважування ТМЦ (насіння соняшнику) від ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) вантажовідправником в яких зазначено ФГ «Яковина» (код ЄДРПОУ 23621839), ФГ «МК Степ» (колишня назва ФГ «Бона Деа» (код ЄДРПОУ 36153698), ТОВ «Вітязь С» (код ЄДРПОУ 38269434) за період з 01.01.13 по 01.01.15; банківських виписок, платіжних доручень, векселів та документів щодо їх руху чи інших. документів що свідчать про оплату ТОВ «Гран Терра» (код ЄДРПОУ 35235046) за роботи, послуги, поставку товарів, отриманих від ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915) за період з 01.01.13 по 01.01.15; договорів щодо надання та/або отримання ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915)позики грошових коштів, поворотної фінансової допомоги, безпроцентної зворотної позики (допомоги), з додатками та додатковими угодами, які діяли в період з 01.01.13 по 01.01.15; банківських виписок, платіжних доручень, квитанцій чи інших документів, що свідчать про перерахунок/отримання ТОВ «Рапсо-Дія» (код ЄДРПОУ 23092915) коштів та їх повернення по договорам позики грошових коштів, поворотної фінансової допомоги, безпроцентної зворотної позики (допомоги), які діяли в період з 01.01.13 по 01.01.15.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя С. С. Захарчук