Ухвала суду № 81841079, 20.05.2019, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
20.05.2019
Номер справи
757/25119/19-к
Номер документу
81841079
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25119/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Винник С.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

20.05.2019 старший слідчий з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Лебердюк Д.В. за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що 6-тим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №12015000000000088 від 17.02.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених №12015000000000088 від 17.02.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту №59/26-15-14-07-01/34044632 від 10.04.2017 року "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016. Висновками акту встановлено, що службові особи ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" за рахунок відображення в податковій звітності підприємства не пітверджених операцій по взаємовідносинам із ТОВ "Олстронг" (код ЄДРПОУ 39332648), ТОВ "Пергам" (код ЄДРПОУ 30307880), ТОВ "ПРОФІ ХАУС" (код ЄДРПОУ 39428586), ТОВ "СЕНСЕЙШН ТЕХНОЛОДЖІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39267726), ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923), ТОВ "Вієн ЛТД" (код ЄДРПОУ 39608191), порушивши норми п.п. 198.1 п.п.198.п.2, п.198.6, ст. 198 Податкового Кодексу України, занизили належний до сплати в бюджет податок на додану вартість податок на прибуток.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник та службова особа ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 40041739) ОСОБА_1 перереєструвала підприємство без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, та те, що вона не причетна до ведення фінансово-господарської діяльності вищевказаного підприємства, документів по взаємовідносинам із підприємствами-контрагентами не складала та не підписувала, фінансову та податкову звітність не складала та не подавала до контролюючих органів.

Також, у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632) отримували в ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753) електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів для подання податкової звітності від імені вищевказаних підприємств.

Крім того, під час досудового розслідування призначено почеркознавчу експертизу по підписам службових осіб ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632) в документах на підставі яких були отримані в ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753) електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів вищевказаних підприємств.

Слідчий в клопотанні зазначив, що на даний час виникла необхідність отримати інформацію та документи, які підтверджують отримання електронного цифрового підпису та посилених сертифікатів відкритих ключів службовими особами ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632) в ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753), які в свою чергу надають право подавати податкову звітність до податкових органів в електронному вигляді.

Також слідчий вказав, що документи стосовно ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632), що перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753) мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи та речі, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання у частині надання такого дозволу на тимчасовий доступ оперативним працівникам, оскільки надання доручень проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам належить до повноважень як прокурора, що здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, згідно з пунктом 5 частини другої статті 36, так і слідчого, якому доручено проведення досудового розслідування, відповідно до пункту 3 частини другої статті 40 КПК України.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №12015000000000088 від 17.02.2015, на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилученням оригіналів (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753), за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 102, а саме:

- реєстраційні справи, заяви та документи на підставі яких були отримані електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів ТОВ "ЛАТЧБАХЕР Україна" (код ЄДРПОУ 34044632).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Часті запитання

Який тип судового документу № 81841079 ?

Документ № 81841079 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81841079 ?

Дата ухвалення - 20.05.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81841079 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81841079 ?

В Печерський районний суд міста Києва
Попередній документ : 81841075
Наступний документ : 81863939