Ухвала суду № 81810252, 15.05.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
15.05.2019
Номер справи
755/11871/17
Номер документу
81810252
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа

Отримати професійний переклад цього документа на англійську мову

Державний герб України

Справа №:755/11871/17

Провадження №: 1-кс/755/3535/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"15" травня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42016000000002035 від 04.08.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «КІВ Авіа» (ЄДРПОУ 34484981) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, буд. 11, кв. 39, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприяння службових осіб ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно отриманої інформації встановлено, що на території Київського регіону провадить свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «КІВ Авіа» (ЄДРПОУ 34484981), представники якої протягом 2018-2019 рр. провели ряд операцій спрямованих на ухилення від сплати податків та інших обов`язкових зборів.

Також вказано, що представники вказаного СГД з метою заниження податкового навантаження та подальшого обготівкування грошових коштів, використовуючи послуги т.зв. «конвертаційних центрів», здійснили перерахування коштів за закупівлю непритаманної групи товарів на загальну суму близько 12 млн. грн. на рахунки суб`єктів господарювання з наявними ознаками фіктивності (не мають відповідного кадрового складу, матеріально-технічного обладнання, офісних приміщень, виробничих потужностей, податкова звітність подається з однакових ІР адрес, зареєстровані у місцях масової реєстрації тощо) та подають у податковій звітності оприбуткування іншої товарної групи (пересортування) податкового кредиту, а саме: ТОВ «Тріолан-Макс» (код ЄДРПОУ 42646085); ТОВ «Аделіт-Торг» (код ЄДРПОУ 42646305); ТОВ «Азокрафт» (код ЄДРПОУ 42646279); ТОВ «Вейнілс» (код ЄДРПОУ 42225932); ТОВ «Стронг-Компані» (код ЄДРПОУ 42646200); ТОВ «Лекс Метал» (код ЄДРПОУ 41949122); ТОВ «Піксел ЛТД» (код ЄДРПОУ 42194957); ТОВ «Променерджі компані» (код ЄДРПОУ 41798731); ТОВ «Рейдінгтон» (код ЄДРПОУ 42282524); ТОВ «Френчинг» (код ЄДРПОУ 42195065).

Водночас, встановлено, що, товари, які нібито закуповувались ТОВ «КІВ Авіа», в подальшому, у ході процедури публічних закупівель, було реалізовано державним підприємствам. Зазначені товарно-матеріальні цінності мають підроблені документальні матеріали походження та не мають встановлених сертифікатів якості та їх подальше використання може призвести до негативних наслідків.

Таким чином, службові особи підприємств-вигодонабувачів за участю невстановлених осіб - співорганізаторів конвертаційних груп за попередньою змовою з службовими особами ДФС, сприяли незаконному формуванню фіктивного податкового кредиту.

Внаслідок вчинення вказаних правопорушень вищевказаних підприємств, а також з використанням підконтрольних підприємств-нерезидентів, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.

Крім того, вказано, що з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та подальшому їх вилученні, для проведення судових експертиз, які перебувають у володінні ТОВ «КІВ Авіа» (ЄДРПОУ 34484981).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «КІВ Авіа» (ЄДРПОУ 34484981), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіну Андрію Романовичу або іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним співробітникам, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «КІВ Авіа» (ЄДРПОУ 34484981) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, буд. 11, кв. 39, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Тріолан-Макс» (код ЄДРПОУ 42646085); ТОВ «Аделіт-Торг» (код ЄДРПОУ 42646305); ТОВ «Азокрафт» (код ЄДРПОУ 42646279); ТОВ «Вейнілс» (код ЄДРПОУ 42225932); ТОВ «Стронг-Компані» (код ЄДРПОУ 42646200); ТОВ «Лекс Метал» (код ЄДРПОУ 41949122); ТОВ «Піксел ЛТД» (код ЄДРПОУ 42194957); ТОВ «Променерджі компані» (код ЄДРПОУ 41798731); ТОВ «Рейдінгтон» (код ЄДРПОУ 42282524); ТОВ «Френчинг» (код ЄДРПОУ 42195065) та ряд інших виконаних робіт, наданих послуг, податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання ТМЦ; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами; інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій) за весь період таких взаємовідносин та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 81810252 ?

Документ № 81810252 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81810252 ?

Дата ухвалення - 15.05.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81810252 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81810252 ?

В Дніпровський районний суд міста Києва
Попередній документ : 81810251
Наступний документ : 81810260