Ухвала суду № 81790350, 13.05.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2314/19

Провадження № 1-кс/265/1702/19

У Х В А Л А

13 травня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Мельник І.Г., за участю секретаря судового засідання Гусєвої К.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області радника юстиції Цирі Олексія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

07 травня 2019 року до суду надійшло вказане клопотання.

В обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000022 від 28.02.19, за фактом ухилення від сплати податків особливо великому розмірі ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, протягом 2015-2018 років займався підприємницькою діяльністю, в результаті якої отримав грошові кошти на загальну суму понад 17 млн. грн., через систему грошових переказів ТОВ «Нова Пошта», ТОВ «Пост Фінанс» та інших фінансових установ, умисно ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму, яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що є особливо великим розміром.

Вказані порушення податкового законодавства з боку ОСОБА_1 відображено в дослідженні про результати фінансово-господарської діяльності № 02-11/3311600575 від 26.02.2019, яке проведено працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 3 ст. 212 КК України.

На теперішній час жодній особі під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню повідомлення про підозру не повідомлялось.

Прокурор зазначає, що громадянин ОСОБА_1 , який знаходиться на обліку у Приморській ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області та зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно відомостей зазначених у службовій записці управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС у Донецькій області № 424/05-99-13-04 від 05.02.2019, гр. ОСОБА_1 у період 2015-2018 рр. отримував грошові перекази на загальну суму понад 17,8 млн. грн. за здійснення торгівлі садовою та електро-бензотехнікою через мережу «Інтернет». Зазначена інформація підтверджується відомостями ТОВ «Нова Пошта» та ТОВ «Пост Фінанс», наданими до ГУ ДФС України листами №16-11/2018-5 від 16.11.2018 та №816 від 20.11.2018.

Прокурор вказує, що аналізом даних, що містяться в АІС «Податковий блок» та підтверджуються службовою запискою №61/05-99-46-84 від 12.02.2019, наданою Приморською ДПІ Маріупольського управління ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 у період 2015-2018 не декларував отримані доходи.

Під час досудового розслідування слідчим суддею Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя надано ухвалу від 12.04.2019 (справа №265/2314/19, провадження №1-кс/265/1434/19) на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Нова Пошта», в яких зафіксовані факти відправлення (отримання) товарів у період 2015-2018 фізичною особою - ОСОБА_1 .

Водночас, на виконання вказаної ухвали слідчого судді ТОВ «Нова Пошта» надано інформацію № 445 вих. 19 від 26.04.2019, відповідно до якої перелічено відомості про отримання/відправлення у 2015-2018 роки вантажів через систему відправлень ТОВ «Нова Пошта» особами громадянами України за прізвищем ОСОБА_1 , які взагалі не мають ніякого відношення до кримінального провадження.

Таким чином, із наданої ТОВ «Нова Пошта» інформації на виконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів від 12.04.2019 неможливо ідентифікувати відомості стосовно ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), який причетний до здійснення кримінального правопорушення згідно фабули кримінального провадження.

Як наслідок, органом досудового розслідування не одержано необхідну інформацію та документи стосовно ОСОБА_1 , які перебувають у володінні ТОВ «Нова Пошта».

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, орган досудового розслідування просить надати доступ до речей і документів, що містять докази у даному кримінальному провадженні, та проведенні їх вилучення (виїмки) у ТОВ "НОВА ПОШТА" (код за ЄРДПОУ 31316718), в яких зафіксовані факти відправлення (отримання) отримання фізичною особою - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) товарів у період 2015-2018.

Прокурор до судового засідання не з`явився надавши заяву з проханням провести розгляд справи без його присутності, клопотання підтримав повністю, просив суд його задовольнити.

Згідно з ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника ТОВ "НОВА ПОШТА" (код за ЄРДПОУ 31316718).

Порядок розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів передбачений ст. ст. 160, 161, 162, ч.2 та 3 ст. 163 КПК України.

Розглядом вказаного клопотання слідчим суддею було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ "НОВА ПОШТА" (код за ЄРДПОУ 31316718), по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваній інформації та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на наведене, слідчий суддя вважає що заявлене прокурором клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області старшого радника юстиції Циря Олексія Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобов`язати відповідальну особу ТОВ "НОВА ПОШТА" (код за ЄРДПОУ 31316718), за адресою: м. Київ, Голосіївський район, вулиця Столичне шосе будинок №103 корпус №1 (дев`ятий поверх), надати (забезпечити) прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Цирі Олексію Сергійовичу, Колодію Роману Миколайовичу, Сімоновій Інесі Вікторівні, Овчаренко Марині Вадимівні; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Загорському Валерію Валерійовичу; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Табатадзе Тамарі Ясонівні; старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Кідаловій Анастасії Олександрівні; старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Пономаренку Микиті Олександровичу; слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Брусленку Руслану Валерійовичу; уповноваженій прокурором або слідчим особі на підставі доручення про проведення слідчих дій (відповідно до ст. 40 КПК України), тимчасовий доступ до оригіналів, з можливістю вилучення, наступних документів: відомості (на паперовому та електронному носії) щодо відправлення/отримання ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , паспорт громадянина України серія НОМЕР_2 виданий Куйбишевським РВ ДМУ УМВС України в м. Донецьку 02.10.2006. Додаткові дані щодо ідентифікації ОСОБА_1 - номера телефонів відправника/одержувача: 050 198 72 51; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ; НОМЕР_9 ; НОМЕР_10 ; НОМЕР_11 ) або будь-якої іншою особою за його довіреністю (або іншим документом) товарів (вантажів) через систему відправлень ТОВ «Нова Пошта» за період з 01.01.2015 по 31.12.2018, із зазначенням: ПІБ особи, найменування вантажу, дати та часу його одержання, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ "НОВА ПОШТА" (код за ЄРДПОУ 31316718).

Зобов`язати службових осіб ТОВ "НОВА ПОШТА" (код за ЄРДПОУ 31316718) надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах або відомості на підставі чого у підприємства відсутні оригінали анкети клієнта ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з усіма додатками; касові документи: експрес-накладні на відправлення та одержання товару (вантажу); фіскальні чеки; чеки з підписами на отримання та відправлення клієнтом товару на ім`я ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) або будь-якої іншою особою за його довіреністю (або іншим документом).

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 13 травня 2019 року по 12 червня 2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя