Ухвала суду № 81704608, 13.05.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1829/19

пр.№ 1-кс/464/1176/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 травня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю секретаря судового засідання Шутяк М.В., представника АТ «Укрексімбанк» - Коваль Д.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Брудного О.Б. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Брудний О.Б. у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32019140000000013 від 27.02.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Галабурда А.В., про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «ВМ+» (ЄДРПОУ 39800699), що перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127.

Старший слідчий в судове засідання не з'явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник АТ «Укрексімбанк» у судовому засіданні проти клопотання старшого слідчого не заперечила, при вирішенні такого поклалась на розсуд суду. Крім того зазначила, що слідчим не доведено, що тимчасовий доступ це єдиний спосіб отримати вказані у клопотанні документи.

Заслухавши пояснення представника АТ «Укрексімбанк», перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019140000000013, внесеному до ЄРДР 27.02.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість суб’єктам господарської діяльності реального сектору економіки на території м. Львова та Львівської області, в період 2017-2019 створено фіктивні суб’єкти господарської діяльності, зокрема: ТОВ «Вейсінг» (ЄДРПОУ 41002459), ТОВ «ВМ+» (ЄДРПОУ 39800699), ТОВ «Зелені Технології Плюс» (ЄДРПОУ 39859559), ТОВ «Солгіз Груп» (ЄДРПОУ 42374688), ТОВ «БК Райз» (ЄДРПОУ 42747122), ТОВ «Альт – Траст» (ЄДРПОУ 40743482), ТОВ «Галицька Компанія» (ЄДРПОУ 40202515), ТОВ «Бартка 1» (ЄДРПОУ 40303987), ТОВ «Р-Технолоджі» (ЄДРПОУ 41449411), ТОВ «Еврол» (ЄДРПОУ 37502112), ТОВ «Елігос Трейд» (ЄДРПОУ 41515431), ТОВ «Мітра – 1» (ЄДРПОУ 23885874), які пов’язані зі наданням послуг у сфері будівництва житлових та нежитлових приміщень.

Так, організатори протиправної діяльності, а саме ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інші спільники, використовуючи реквізити підконтрольних їм «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, шляхом проведення нереальних (удаваних) господарських операцій з придбання/продажу товарів (послуг), надають послуги реальним суб’єктам господарської діяльності, з мінімізації сплати податків до бюджету та конвертації грошових коштів в готівку.

Сума наданої податкової вигоди у вигляді несплати ПДВ третіми особами (реально діючими СГД) за період з 2017 по теперішній час становить понад 8,3 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ВМ+» (ЄДРПОУ 39800699) у господарській діяльності використовувало та використовує рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127.

З метою встановлення походження та використання грошових коштів, повноту та своєчасність проведення взаєморозрахунків з контрагентами, а також для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та прийняття законного рішення у ньому, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «ВМ+» (ЄДРПОУ 39800699), які становлять банківську таємницю.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Брудному Оресту Богдановичу, старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишину Василю Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Поворознику Дмитру-Ростиславу Ростиславовичу тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «ВМ+» (ЄДРПОУ 39800699), що перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-виписок банку про рух коштів по рахунку НОМЕР_1 в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу), за період з моменту його відкриття по 13.05.2019;

-виписок банку про рух коштів по рахунку НОМЕР_2 в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу), за період з моменту його відкриття по 29.11.2018 (дата закриття);

-оригінали документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків НОМЕР_1, НОМЕР_2, оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

-оригінали видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригінали відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку.

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Б.Р. Мичка