Ухвала суду № 81390656, 18.04.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/13774/19

Провадження № 1-кс/761/9795/2019

У Х В А Л А

18 квітня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - Піхур О.В.

за участю:

секретаря судового засідання - Мусійчук В.С.,

розглянувши клопотання старшого слідчого десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Пасічника Андрія Івановича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лескова, 9), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Пасічник Андрій Іванович, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В., по кримінальному провадженню №42018100000000773 від 17.08.2018, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лескова, 9).

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного17.08.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018100000000773, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ "Торговий дім "Будшляхмаш" ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, ТОВ "НПОНТ "Будшляхмаш" ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, та ПрАТ "Спецбудмаш" ОСОБА_6,ІНФОРМАЦІЯ_3, систематично ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, службові особи ТОВ "Торговий дім "Будшляхмаш", ТОВ "НПОНТ "Будшляхмаш", ПрАТ "Спецбудмаш" протягом 2015 - 2018 років ухилились від сплати податків в розмірі 17 240 578 грн., шляхом відображення фінансово - господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме ТОВ «Весь Бізнес» (код ЄДРПОУ 40608411), ТОВ «Діджітал Десіжинс» (код ЄДРПОУ 39020595), ТОВ «ЄС Продакшен груп» (код ЄДРПОУ 31745458), ТОВ «Ранді» (код ЄДРПОУ 39652256), ТОВ «Ламком» (код ЄДРПОУ 41438200), ТОВ «Стендерс» (код ЄДРПОУ 41438064) та здійснюють документальне оформлення безтоварних операцій з метою надання податкової вигоди третім особам.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ «Спецбудмаш» (код ЄДРПОУ 1354485) використовує наступні рахунки, відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лескова, 9), а саме: №2604852628 (980 українська гривня), №26006427696 (643 російський рубль), №26007428489 (980 українська гривня), №26007427695 (840 долар США), №26008428488 (978 євро);

ТОВ «Торговий дім «Будшляхмаш» (код ЄДРПОУ 32670703)використовує наступні рахунки, відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві, а саме: №26009427808 (643 російський рубль), №26008427809 (978 євро), №26007427811 (826 англійський фунт стерлінгів), №26006427812 (840 долар США), №26005427813 (980 українська гривня);

ТОВ «НПО НТ «Будшляхмаш» (код ЄДРПОУ 34049688) використовує наступні рахунки, відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві, а саме:№26004717189026 (980 українська гривня), №26045717599426 (980 українська гривня), №26007383933 (643 російський рубль), №26001383133 (840 долар США), №26002383132 (978 євро);

ТОВ «Весь Бізнес» (код ЄДРПОУ 40608411) використовує наступний рахунок, відкритий у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві, а саме:№26009535693 (980 українська гривня).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до виписок руху грошових коштів, які підтверджують або спростовують перерахування грошових коштів по господарським операціям з контрагентами, крім того, дають змогу дослідити подальший рух грошових коштів та зняття готівки.

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Пасічник Андрій Іванович, не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів; дата постановлення ухвали; положення закону, на підставі якого постановлено ухвалу; прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів; назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ; розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і оригінали або копії документів, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом; строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; положення закону, які передбачають наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лескова, 9), може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Пасічника Андрія Івановича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лескова, 9) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Пасічнику Андрію Івановичу або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися з ними, зробити, їх копії та ці копії вилучити, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лескова, 9), а саме: виписки про рух грошових коштів по рахункам №2604852628 (980 українська гривня), №26006427696 (643 російський рубль), №26007428489 (980 українська гривня), №26007427695 (840 долар США), №26008428488 (978 євро), які належать ПАТ «Спецбудмаш» (код ЄДРПОУ 1354485); рахункам №26009427808 (643 російський рубль), №26008427809 (978 євро), №26007427811 (826 англійський фунт стерлінгів), №26006427812 (840 долар США), №26005427813 (980 українська гривня), які належать ТОВ «Торговий дім «Будшляхмаш» (код ЄДРПОУ 32670703); рахункам №26004717189026 (980 українська гривня), №26045717599426 (980 українська гривня), №26007383933 (643 російський рубль), №26001383133 (840 долар США), №26002383132 (978 євро), які належать ТОВ «НПО НТ «Будшляхмаш» (код ЄДРПОУ 34049688); рахунку №26009535693 (980 українська гривня), який належить ТОВ «Весь Бізнес» (код ЄДРПОУ 40608411) за період з 01.01.2015 року до 18.04.2019 року, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заяв на отримання чекових книжок, платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам) по вищезазначеним рахункам; документів справ з юридичного оформлення вищезазначених рахунків, а саме: документів наданих службовими особами для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; копії анкет, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», відомості по клієнтам банку, що використовували такі ж ІР - адреси із зазначенням коду ЄДРПОУ та їх назви, копії документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; копії кредитних та депозитних справ; копії документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя