Ухвала суду № 81270485, 18.04.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/10844/18

Провадження № 1-кс/522/5972/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2019 року Місто Одеса

Слідчий суддяПриморського районногосуду містаОдеси ОСОБА_1 ,за участюсекретаря ОСОБА_2 ,слідчого ОСОБА_3 ,розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , погоджене зпрокурором відділу прокуратуриОдеської області ОСОБА_5 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування за кримінальним провадженням №32018160000000026 від 15.03.2018 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 звернулась до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, торгово-складське приміщення № 243.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №3201816000000026 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження, встановлено, що до незаконної діяльності причетний ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), який є власником торгових марок: «WIMPEX», «PROMOTEC», «NOKASONIC». Так останній, здійснює незаконну діяльність, направлену на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, здійснюючи оптову реалізацію продукції імпортного виробництва вищевказаних торгівельних марок.

Крім того, встановлено, що продаж побутової техніки торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснюється також через Інтернет магазини: http://wimpex.com.ua, http://promotec.com.ua, ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2017-2018 років за допомогою підприємств імпортерів ввезено в зону діяльності Одеської митниці ДФС побутової техніки торгових марок: «WIMPEX», «PROMOTEC», «NOKASONIC» на загальну суму 39 млн. грн.

Згідно баз даних ГУ ДФС в Одеській області встановлено, що ОСОБА_6 є фізичною особою підприємцем, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області з 2004 року, основний вид діяльності: роздрібна торгівля з лотків і на ринках іншими товарами.

Згідно податкової звітності, ФОП ОСОБА_6 , а саме податкової декларації платника єдиного податку фізичної особи підприємця другої групи, обсяг отриманого доходу склав: в 2017 році 837000 грн. та в 2018 році -907000 грн.

Так, ФОП ОСОБА_6 при реалізації побутової техніки вищевказаних торгових марок без фактичного відображення отриманих доходів в податковій звітності в повному обсязі, ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах.

Разом з тим, встановлено, що реалізація вищевказаних товарів здійснюється через торгово-складське приміщення № 243, яке розташоване на території ТОВ «Промтоварний ринок», а саме за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за вказаною адресою належить ТОВ «Промтоварний ринок» (код ЄДРПОУ 20942626).

Таким чином, у вказаному приміщенні можуть зберігатись первинні бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини), яка в тому числі містить вказані документи у електронному вигляді та використовувалися при скоєнні злочину та можуть мати значення для досудового розслідування.

Слідство вважає, що вказані документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини) містять відомості про господарську діяльність підприємства. Таким чином, вказані документи та комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини) можуть містити сліди злочину, містити у собі недостовірні дані та бути підробленими, тобто бути безпосереднім предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, а саме ухилення від сплати податків.

У слідства існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказані документи, комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини), є доказами скоєння злочину та відповідає критеріям речових доказів. Крім того, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

У слідства є достатні підстави вважати, що не проведення обшуку та вилучення вказаних документів, комп`ютерної техніки (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини), може призвести до зникнення речових доказів, їх втрати, або пошкодження, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню. Проведення обшуку та вилучення вказаного, має на меті лише запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або відчуження, та взагалі збереження речових доказів.

Слідство вважає, що лише проведенням обшуку може бути досягнута мета дієвості цього кримінального провадження.

Крім того, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи власників майна. Лише проведенням обшуку та вилученням вказаного майна може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Без застосування обшуку, не має можливості отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , торгово-складське приміщення № 243, з метою відшукання та вилучення документів щодо фінансово-господарської діяльності торгово-складського приміщення, фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), а також інших осіб причетних до діяльності вказаного приміщення, документів щодо походження товарів торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розмитнення товарів та в подальшому їх реалізації, кадрової та іншої документації, чорнових записів, комп`ютерної техніки (електронних носіїв інформації, електронних інформаційних систем та їх частин) на якій міститься інформація, яка є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до неї обмежується її власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту, а також, документів щодо фактичних отриманих доходів, не облікованих готівкових коштів, інших документів та речей, які можуть бути використані для фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, бути знаряддям кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Заслухавши думку слідчого та дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час розгляду клопотання на підставі наданих матеріалів встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201816000000026 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та зазначені у клопотанні речі мають значення для досудового розслідування та можуть знаходитися за вказаною адресою, та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Враховуючи викладене, за таких обставин є підстави, передбачені ст. 234 КПК України, для надання дозволу на проведення обшуку за зазначеною адресою.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.234 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , погоджене зпрокурором відділу прокуратуриОдеської області ОСОБА_5 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування за кримінальним провадженням №32018160000000026 від 15.03.2018, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32018160000000026 та працівникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , торгово-складське приміщення № 243, з метою відшукання та вилучення документів щодо фінансово-господарської діяльності торгово-складського приміщення, фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), а також інших осіб причетних до діяльності вказаного приміщення, документів щодо походження товарів торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_1 », « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розмитнення товарів та в подальшому їх реалізації, кадрової та іншої документації, чорнових записів, комп`ютерної техніки (електронних носіїв інформації, електронних інформаційних систем та їх частин) на якій міститься інформація, яка є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до неї обмежується її власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту, а також, документів щодо фактичних отриманих доходів, не облікованих готівкових коштів, інших документів та речей, які можуть бути використані для фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, бути знаряддям кримінального правопорушення.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

18.04.2019