Ухвала суду № 81262803, 12.04.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/14029/19

Провадження № 1-кс/761/9970/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 квітня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Богдана Руслановича, внесене по кримінальному провадженню за №32017100110000061 від 12.06.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) стосовно ПП «Гербер» (код ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (код ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (код ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (код ЄДРПОУ 40836435), МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ 41773062), ПП «Трейд агро ЛТД» (код ЄДРПОУ 41700151), ПП «Агронова Трейд» (код ЄДРПОУ 41774071), ПП «Перпертуум Групп» (код ЄДРПОУ 40216638), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцов Б.Р., по кримінальному провадженню за №32017100110000061 від 12.06.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Рихальським В.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) стосовно ПП «Гербер» (код ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (код ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (код ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (код ЄДРПОУ 40836435), МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ 41773062), ПП «Трейд агро ЛТД» (код ЄДРПОУ 41700151), ПП «Агронова Трейд» (код ЄДРПОУ 41774071), ПП «Перпертуум Групп» (код ЄДРПОУ 40216638).

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС перебуває кримінальне провадження №32017100110000061 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України.

Службовими особами ТОВ «Вернон Шиппінг» (код ЄДРПОУ 35179042), директором, засновником та бухгалтером, якого був ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства у березні 2017 року неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ «Укртранстехносервіс» (код ЄДРПОУ 40473066), здійснено ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 16666647 грн.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0501/2017/ДСК від 29.09.2017 встановлено, що службові особи ТОВ «Ферко», ТОВ «Вернон Шиппінг», ТОВ «Континент Оіл», використовуючи рахунки ПП «Гербер», ПП «Делоникс», ПП «Винчи», ПП «Сайгон Таун», відкриті у ПАТ «Сбербанк» (м. Херсон), за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у період з 30.09.2016 по 15.08.2017 через каси та банкомати вищезазначеного банку здійснили зняття готівкових коштів на загальну суму 211,89 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що невідомі слідству особи протягом 2016-2017 року здійснили пособництво у фіктивному підприємництві, тобто створені (придбані) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб): ПП «Гербер», ПП «Делоникс», ПП «Винчи», ПП «Сайгон Таун» з метою прикриття незаконної діяльності підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Ферко», ТОВ «Вернон Шиппінг», ТОВ «Континент Оіл».

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що у період з 2016-2018 року на підприємстві ПП «Перпетуум Групп» відкрито банківські рахунки в АТ «Сбербанк» (код 320627), АТ «Полтава-банк» (код 331489), АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (код 380805), Одеська обласна дирекція АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Одеса (код 328351).

Під час досудового розслідування, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що одним із учасників злочинної схеми (вербувальник, кур'єр) у Херсонській області в скоєнні протиправної діяльності по легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом є громадянин України ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_1, який здійснює фактичне керівництво підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: надає вказівки ОСОБА_5 директору ПП «СайгонТаун», ПП «Винчи» та ОСОБА_6 директору ПП «Гербер» та ПП «Делоникс», організовує зняття готівкових коштів з рахунків вище зазначених підприємств шляхом попередньої домовленості з працівниками банку, забезпечує транспортування готівкових коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_8 здійснює керівництво підприємствами з ознаками фіктивності МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ - 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ - 41773062), ПП «Абсолют Тера» (код ЄДРПОУ - 34458160), ПП «Филин» (код ЄДРПОУ -39594430).

Крім цього, відповідно до даних Державного реєстру Головного територіального управління юстиції у Херсонській області виявлено актовий запис: про шлюб №826 від 15.09.2103 на ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_1, та ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_2

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_10 зареєстрована засновником та керівником на підприємствах з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Миллер Щип» (код ЄДРПОУ -4021885), ТОВ «Марін'ян» (код ЄДРПОУ -37353781), ПП «Трейд Агро ЛТД» (код ЄДРПОУ -41700151).

В ході огляду АІС «Податковий блок» встановлено, що громадянин ОСОБА_12 являється керівником та засновником ПП «Агронова Трейд», засновником ПП «Перпетуум Групп» (код ЄДРПОУ - 40216638). Керівником з 14.01.2016 року на ПП «Перпетуум Групп» зареєстрована ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_3.

В ході огляду інформаційних баз даних АІС «Податковий блок», Єдиний реєстр податкових накладних «Архів електронної звітності» встановлено відсутність жодного виробничого обладнання, найманих працівників, транспортних засобів, торгівельного обладнання, складських приміщень, а також устаткування необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів в тому числі орендованих.

Також встановлено, що підприємства на протязі 01.01.2017 по 25.01.2019 року жодної податкової звітності до ДПІ за місцем реєстрації не подавало, податкові накладні згідно баз даних не реєструвались.

Тому, у слідства є всі підстави вважати, що дані фінансово-господарські операції здійснені з метою легалізації (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом та прикриття незаконної діяльності підприємствам реального сектору економіки ТОВ «Ферко», ТОВ «Вернон Шиппінг», ТОВ «Континент Оіл».

Так, з метою дослідження фактичних обставин перерахування готівкових коштів з ТОВ «Ферко», ТОВ «Вернон Шиппінг», ТОВ «Континент Оіл» на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Гербер», ПП «Делоникс», ПП «Винчи», ПП «Сайгон Таун», відкриті у ПАТ «Сбербанк» (м. Херсон), які будуть підтверджувати або спростовувати фінансово-господарські операції, законність укладення правочинів, а також фактичність створення правових наслідків, які обумовились цими правочинами, планується отримати тимчасовий доступ до виписок про рух грошових коштів по рахунках: №26009700051522, №26009001051522, №26008013051522, №26053013051522 які належать ПП «Гербер»; №26055013051553, №26001700051553, №26001001051553, №26000013051533, які належать ПП «Делоникс»; №26053013051533, №26009700051533, №26008013051533, №26009001051533, які належать ПП «Сайгон Таун»; №26053013051544, №26009700051544, №26008013051544, №26009001051544 які належать ПП «Винчи», №26057013059285, №26002013059285, №26001000159285 МКП ВТФ «Еліта-Сервіс», №26054013063508, №26000700063508, №26008000163508, №26009013063508 ПП «Аграриан», №26050013062398, №26005013062398, №26006700062398, 26004000162398 ПП «Трейд агро ЛТД», № 26054013063478, №26000700063478, №26008000163478, №26009013063478 ПП «Агронова Трейд», №26056013053152, №26002001053152, №26002700053152, №26001013053152 ПП «Перпертуум Групп» відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) та оригіналів карток зі зразками підписів, наказів на призначення та звільнення службових осіб ПП «Гербер» (код ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (код ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (код ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (код ЄДРПОУ 40836435), МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ 41773062), ПП «Трейд агро ЛТД» (код ЄДРПОУ 41700151), ПП «Агронова Трейд» (код ЄДРПОУ 41774071), ПП «Перпертуум Групп» (код ЄДРПОУ 40216638) документів щодо зняття готівки.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) стосовно ПП «Гербер» (код ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (код ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (код ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (код ЄДРПОУ 40836435), МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ 41773062), ПП «Трейд агро ЛТД» (код ЄДРПОУ 41700151), ПП «Агронова Трейд» (код ЄДРПОУ 41774071), ПП «Перпертуум Групп» (код ЄДРПОУ 40216638), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять дані щодо руху грошових коштів, відкриття та обслуговування рахунків.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Богдана Руслановича, внесене по кримінальному провадженню за №32017100110000061 від 12.06.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) стосовно ПП «Гербер» (код ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (код ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (код ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (код ЄДРПОУ 40836435), МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ 41773062), ПП «Трейд агро ЛТД» (код ЄДРПОУ 41700151), ПП «Агронова Трейд» (код ЄДРПОУ 41774071), ПП «Перпертуум Групп» (код ЄДРПОУ 40216638), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС Таганцову Богдану Руслановичу право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) стосовно ПП «Гербер» (код ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (код ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (код ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (код ЄДРПОУ 40836435), МКП ВТФ «Еліта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 21307719), ПП «Аграриан» (код ЄДРПОУ 41773062), ПП «Трейд агро ЛТД» (код ЄДРПОУ 41700151), ПП «Агронова Трейд» (код ЄДРПОУ 41774071), ПП «Перпертуум Групп» (код ЄДРПОУ 40216638) за період з 27.09.2016 року по 12.04.2019 року, а саме:

-виписки про рух грошових коштів по рахунках №26009700051522, №26009001051522, №26008013051522, №26053013051522 які належать ПП «Гербер»; №26055013051553, №26001700051553, №26001001051553, №26000013051533, які належать ПП «Делоникс»; №26053013051533, №26009700051533, №26008013051533, №26009001051533, які належать ПП «Сайгон Таун»; №26053013051544, №26009700051544, №26008013051544, №26009001051544 які належать ПП «Винчи», №26057013059285, №26002013059285, №26001000159285 , які належать МКП ВТФ «Еліта-Сервіс», №26054013063508, №26000700063508, №26008000163508, №26009013063508, які належать ПП «Аграриан», №26050013062398, №26005013062398, №26006700062398, 26004000162398, які належать ПП «Трейд агро ЛТД», № 26054013063478, №26000700063478, №26008000163478, №26009013063478, які належать ПП «Агронова Трейд», №26056013053152, №26002001053152, №26002700053152, №26001013053152, які належать ПП «Перпертуум Групп», на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР;

-юридичних справ про відкриття та використання рахунків №26009700051522, №26009001051522, №26008013051522, №26053013051522 які належать ПП «Гербер»; №26055013051553, №26001700051553, №26001001051553, №26000013051533, які належать ПП «Делоникс»; №26053013051533, №26009700051533, №26008013051533, №26009001051533, які належать ПП «Сайгон Таун»; №26053013051544, №26009700051544, №26008013051544, №26009001051544 які належать ПП «Винчи», №26057013059285, №26002013059285, №26001000159285 , які належать МКП ВТФ «Еліта-Сервіс», №26054013063508, №26000700063508, №26008000163508, №26009013063508, які належать ПП «Аграриан», №26050013062398, №26005013062398, №26006700062398, 26004000162398, які належать ПП «Трейд агро ЛТД», № 26054013063478, №26000700063478, №26008000163478, №26009013063478, які належать ПП «Агронова Трейд», №26056013053152, №26002001053152, №26002700053152, №26001013053152, які належать ПП «Перпертуум Групп»;

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунків №26009700051522, №26009001051522, №26008013051522, №26053013051522 які належать ПП «Гербер»; №26055013051553, №26001700051553, №26001001051553, №26000013051533, які належать ПП «Делоникс»; №26053013051533, №26009700051533, №26008013051533, №26009001051533, які належать ПП «Сайгон Таун»; №26053013051544, №26009700051544, №26008013051544, №26009001051544 які належать ПП «Винчи», №26057013059285, №26002013059285, №26001000159285 , які належать МКП ВТФ «Еліта-Сервіс», №26054013063508, №26000700063508, №26008000163508, №26009013063508, які належать ПП «Аграриан», №26050013062398, №26005013062398, №26006700062398, 26004000162398, які належать ПП «Трейд агро ЛТД», № 26054013063478, №26000700063478, №26008000163478, №26009013063478, які належать ПП «Агронова Трейд», №26056013053152, №26002001053152, №26002700053152, №26001013053152, які належать ПП «Перпертуум Групп»;

-повних даних про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи, в паперовому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки;

-кредитну та депозитну справи;

-копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з вищезазначених рахунків (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунками);

-договорів на встановлення системи «Клієнт - Банк», договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 27.09.2016 року по 12.04.2019 року;

-документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) банківських операцій по рахунках №26009700051522, №26009001051522, №26008013051522, №26053013051522 які належать ПП «Гербер»; №26055013051553, №26001700051553, №26001001051553, №26000013051533, які належать ПП «Делоникс»; №26053013051533, №26009700051533, №26008013051533, №26009001051533, які належать ПП «Сайгон Таун»; №26053013051544, №26009700051544, №26008013051544, №26009001051544 які належать ПП «Винчи», №26057013059285, №26002013059285, №26001000159285 , які належать МКП ВТФ «Еліта-Сервіс», №26054013063508, №26000700063508, №26008000163508, №26009013063508, які належать ПП «Аграриан», №26050013062398, №26005013062398, №26006700062398, 26004000162398, які належать ПП «Трейд агро ЛТД», № 26054013063478, №26000700063478, №26008000163478, №26009013063478, які належать ПП «Агронова Трейд», №26056013053152, №26002001053152, №26002700053152, №26001013053152, які належать ПП «Перпертуум Групп», а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу).

Службовим особам ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.