Ухвала суду № 81228786, 12.04.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/14436/19

Провадження № 1-кс/761/10208/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 квітня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Журби Катерини Олександрівни, внесене по кримінальному провадженню за №32017000000000143 від 28.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) стосовно клієнта ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції Журба К.О., по кримінальному провадженню за №32017000000000143 від 28.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Антонець О.В., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, що знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) стосовно клієнта ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879).

Клопотання обґрунтовується тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017000000000143 за фактом ухилення від сплати податків директором ТОВ «Форт Нокс ЛТД», ТОВ «Нелвіс», ТОВ «Квінторг», ТОВ «Євро Сервіс Грант» та ПП «Чекіт - груп» ОСОБА_5 за ч.3 ст.212 КК України.

28.07.2017 дані матеріали виділено із матеріалів кримінального провадження №32016000000000013 розслідуваного стосовно директора ТОВ «Акранес» ОСОБА_5, якого притягнуто до кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_5 будучи директором ТОВ «Нелвіс» (код 40583736), ТОВ «Квінторг» (код 40543390), ТОВ «Форт Нокс ЛТД» (код 40051270), ТОВ «Євро Сервіс Грант» (код 39544840) та ПП «Чекіт - груп» (код 38647879) у період з 01.01.2013 по 31.12 .2017, шляхом приховування об'єкту оподаткування, ухилився від сплати податку на додану вартість приблизно у сумі 3,2 млн.гривень, що є особливо великим розміром.

Порушення підтверджуються, у тому числі і узагальненими матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України.

Товариством «Чекіт Груп» у ПАТ «КБ «Хрещатик» відкрито рахунки: №26000001153615 (російськй рубль), №26000001153615 (долар США), №26000001153615 (євро), №26000001153615, 26055001153615 (українська гривня).

Документи, які перебувають у співробітників вказаної банківської установи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: дослідження руху грошових коштів, можливого зняття готівкових грошових коштів, встановлення конкретних осіб, які задіяні у схемі щодо незаконного відшкодування ПДВ.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явилася, проте подала до суду заяву про розгляд справи без її участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримала в повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.3 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, окрім того, вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертного дослідження.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) стосовно клієнта ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та мають значення для дослідження руху грошових коштів, можливого зняття готівкових грошових коштів, встановлення конкретних осіб, які задіяні у схемі щодо незаконного відшкодування ПДВ.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригіналів вказаних документів в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) стосовно клієнта ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879), оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Журби Катерини Олександрівни, внесене по кримінальному провадженню за №32017000000000143 від 28.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) стосовно клієнта ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Журбі Катерині Олександрівні право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) стосовно клієнта ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879), а саме:

1.Реєстр (виписку) руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам №26000001153615 (російський рубль), №26000001153615 (долар США), №26000001153615 (євро), №26000001153615, 26055001153615 (українська гривня), які належать ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879) за період з 01.01.2013 по 31.12.2017 з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам;

2.Документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879): №26000001153615 (російський рубль), №26000001153615 (долар США), №26000001153615 (євро), №26000001153615, 26055001153615 (українська гривня), у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунка, картки із зразками підписів, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, копій ідентифікаційних кодів, документів листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення за період з 01.01.2013 по 31.12.2017;

3.Інформацію щодо ІР-адресу з якого відбувалося керування рахунками ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879): №26000001153615 (російський рубль), №26000001153615 (долар США), №26000001153615 (євро), №26000001153615, 26055001153615 (українська гривня) за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2013 по 31.12.2017;

4.Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахунку ПП «Чекіт-Груп» (код 38647879): №26000001153615 (російський рубль), №26000001153615 (долар США), №26000001153615 (євро), №26000001153615, 26055001153615 (українська гривня) за період з 01.01.2013 по 31.12.2017.

Службовим особам ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити особам ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.