Ухвала суду № 81176631, 09.04.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/5673/19

Провадження 1-кс/127/3368/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., розглянувши клопотання заступника начальника управління – начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Чорноострівське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 3343746, Хмельницька область, смт. Чорний Острів, вул. Вокзальна, буд. 1ґ), за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017020000000042 від 14.04.2017, у зв’язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

З матеріалів клопотання встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017020000000042 від 14.04.2017 за фактом створення мешканцями м. Вінниці суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «Зернова комора» (код 39504897, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Баварія Агро» (код 40397551, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Аграрна ОСОБА_2» (код 38842036), ТОВ «Украгроцентр» (код 38635659), ТОВ «Комора Трейд» (код 39819647), ТОВ «Вінроудтранс» (код 41762024), ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (код 38348505), ТОВ «Комора Агротрейд» (код 40174881) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та наданню послуг з переведення безготівкових коштів у готівкові для підприємств-виробників ТОВ-підприємство «Авіс», ТОВ СП «Нібулон», ТОВ «ЗК «Сиваш» та іншим.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Зернова комора», ТОВ «Баварія Агро», ТОВ «Аграрна ОСОБА_2», ТОВ «Украгроцентр», ТОВ «Комора Трейд», ТОВ «Вінроудтранс», ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія», ТОВ «Комора Агротрейд» створені з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та безпідставної конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, фактично ніякого відношення до фінансово – господарської діяльності останніх не мають.

Згідно товарно-транспортних накладних встановлено, що від ТОВ «Зернова комора» - підприємство, яке має ознаки фіктивності, протягом липня-жовтня 2017 року нібито здійснило постачання ріпака та сої в адресу ТОВ СП «Нібулон» на суму 20 388 тис. грн. у т.ч. ПДВ 3 398 тис. грн, при цьому місцем навантаження згідно ТТН вказано: Хмельницька область, смт. Чорний Острів.

Однак вжитими під час досудового розслідування заходами встановлено, що єдиним можливим місцем завантаження ріпака та сої у смт. Чорний Острів можуть бути виробничі потужності ТОВ «Чорноострівське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 3343746, Хмельницька область смт. Чорний Острів, вул. Вокзальна буд. 1.ґ)

У додатках до договору між ТОВ «Зернова Комора» і ТОВ СП «Нібулон» зазначено, що соя і ріпак, які постачаються, вирощені у Хмельницькій області, що не відповідає звітності ТОВ «Зернова Комора» і показанням директора ТОВ «Зернова Комара» ОСОБА_3, згідно яких вирощування здійснювалось на території Житомирської області.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які свідчать про ввезення та вивезення з території ТОВ «Чорноострівське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 3343746) протягом 2017 року сої та ріпака, які в подальшому були реалізовані в адресу ТОВ СП «Нібулон».

Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання вказаного підприємства для прикриття незаконної діяльності.

Враховуючи, що кримінальне провадження, серед іншого здійснюється за фактом фіктивного підприємництва, тому існують підстави вважати, що реквізити ТОВ «Зернова комора» використовувались для прикриття незаконної діяльності, тому існує реальна загроза зміни або знищення документів, тому слід у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України просити слідчого суддю розглянути клопотання без виклику володільця документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ТОВ «Чорноострівське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 3343746, Хмельницька область, смт. Чорний Острів, вул. Вокзальна, буд. 1ґ).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ТОВ «Чорноострівське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 3343746, Хмельницька область, смт. Чорний Острів, вул. Вокзальна, буд. 1ґ), а також, що по провадженню призначено експертизу.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника управління – начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника управління – начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, заступнику начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_4, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів ТОВ «Чорноострівське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 3343746, Хмельницька область, смт. Чорний Острів, вул. Вокзальна, буд. 1ґ), а саме:

які свідчать ким і якими автомобілями були ввезені на територію підприємства для зберігання і ким у подальшому зберігались соя і ріпак, які були вивезені з території підприємства наступними автомобілями:

№п/пДнз автоДнз причепДатаТоннажтовар1.ВХ5970АНВХ3466ХХ11.07.1722020Ріпак2.ВХ5970АНВХ3466ХХ12.07.1721960Ріпак3.СЕ3724ВЕ-12.07.174300Ріпак4.ВХ9027АХВХ9785ХХ12.07.1727960Ріпак5.СЕ7488ВІ-13.07.1712460Ріпак6.ВХ5971АСВХ1827ХХ14.07.1723880Ріпак7.ВХ0403ВВВХ0071ХР14.07.1734300Ріпак8.11777ХМ06227ХМ14.07.1727720Ріпак9.ВХ7745АМВХ2887ХХ14.07.1722260Ріпак10.ВХ5970АМВХ3466ХХ14.07.1721980Ріпак11.ВХ2814ВНВХ6173ХТ14.07.1737360Ріпак12.ВХ9027АХВХ9785ХХ14.07.1724162Ріпак13.ВХ8370ВЕВХ5845ХТ14.07.1736740Ріпак14.11777ХМ06227ХМ14.07.1727840Ріпак15.ВХ7745АМ-14.07.178040Ріпак16.ВХ7745АМВХ2887ХХ15.07.1722880Ріпак17.ВХ8370ВЕВХ5845ХТ16.07.1740720Ріпак18.ВХ5970АНВХ3466ХХ16.07.1722220Ріпак19.ВХ8370ВЕВХ5845ХТ16.07.1738360Ріпак20.ВХ7745АМВХ2887ХХ16.07.1720640Ріпак21.ВХ0403ВВВХ0071ХР16.07.179060Ріпак22.ВХ5970АНВХ3466ХХ17.07.1722960Ріпак23.СЕ9099АМСЕ1133ХТ17.07.1724660Ріпак24.СЕ4368ВССЕ4268ХТ17.07.1725880Ріпак25.ВХ7745АМВХ2887ХХ17.07.1714220Ріпак26.СЕ5975АОСЕ3270ХІ18.07.1728280Ріпак27.СЕ6440ВЕСЕ5192ХТ18.07.1725060Ріпак28.СЕ9099АМСЕ1133ХТ18.07.1722320Ріпак29.СЕ4368ВССЕ4268ХТ18.07.1725300Ріпак30.СЕ5975АОСЕ3270ХІ18.07.1728640Ріпак31.СЕ9099АМСЕ1133ХТ19.07.1725000Ріпак 32.ВХ7050ВХВХ2442ХХ19.07.1728340Ріпак33.СЕ7267ВССЕ6459ХТ19.07.1736660Ріпак34.СЕ4368ВССЕ4268ХТ19.07.1725780Ріпак35.СЕ9099АМСЕ1133ХТ19.07.1722860Ріпак36.ВХ2977ВО-30.09.1714240Соя 37.ВХ0829ВМ-01.10.177940Соя38.ВХ2264СА-01.10.174100Соя39.ВХ7116АІ-01.10.176200Соя40.ВХ0236АР-01.10.1713580Соя41.ВХ0829ВМ-02.10.178200Соя42.ВХ0829ВМ-02.10.178320Соя43.ВХ3006ВНВХ6466ХТ02.10.1741460Соя44.СЕ2755АТСЕ5600АТ02.10.1733380Соя45.ВХ0086АС-02.10.175420Соя 46.ВО6633АР-03.10.177380Соя47.ВХ7116АІ-03.10.175460Соя48.24412ХМ-03.10.175320Соя49.ВХ0236АР-03.10.1712820Соя50.24412ХМ-04.10.171720Соя51.ВХ7116АІ-04.10.174960Соя52.29652ВХ07060ВХ04.10.174780Соя 53.ВХ2264СА-04.10.173900Соя54.ВХ9250ВН-04.10.1711060Соя55.ВО4217АНВО6505ХТ05.10.1724700Соя56.ВХ8352ВЕВХ5841ХТ05.10.1721380Соя57.ВХ7116АІ-06.10.175920Соя58.29652ВХ07052ВХ06.10.174760Соя59.ВХ4898АО-06.10.175220Соя60.ВХ9250ВН-06.10.1711160Соя61.ВХ4898АО-06.10.173780Соя62.27142ВХВХ4539ХР07.10.176020Соя63.ВХ7116АІ-07.10.175860Соя64.ВХ9250ВН-07.10.1710960Соя65.11777ХМ06227ХМ07.10.1730960Соя66.ВХ6094ВМВХ9775ХТ07.10.1722700Соя67.ВХ2264СА-07.10.172820Соя68.ВХ9027АХВХ9785ХХ07.10.1729900Соя69.ВХ0929ВМ-08.10.172380Соя70.ВХ9250ВН-08.10.1711000Соя71.ВХ2811ВНВХ0086ХР08.10.1734480Соя72.ВХ2264СА-09.10.175480Соя73.ВХ2264СА-09.10.174880Соя74.СЕ7267ВССЕ6459ХТ10.10.1737620Соя75.СЕ9298ВНСЕ2743ХХ10.10.1723180Соя76.ВХ9027АХВХ9785ХХ10.10.1730200Соя77.ВХ7794АНВХ4016ХХ10.10.1728280Соя78.ВХ5970АНВХ3466ХХ11.10.1722720Соя79.ВХ9027АХВХ9785ХХ11.10.1729960Соя80.ВХ5966ВМВХ0352ХХ11.10.1729120Соя81.ВХ2811ВНВХ0086ХР12.10.1728540Соя82.11777ХМ06727ХМ13.10.1729480Соя83.ВХ9027АХВХ9785ХХ14.10.1731600Соя84.ВХ5970АН-15.10.1711860Соя85.ВХ7210ВС-15.10.173280Соя86.ВХ7148АМ-16.10.177340Соя87.ВХ2307АН-16.10.176500Соя88.04624ХМ-16.10.174880Соя89.ВХ5970АНВХ3466ХХ17.10.1716620Соя90.ВХ0829ВМ-17.10.178880Соя91.ВХ5970АНВХ3466ХХ17.10.1718400Соя92.СЕ4690АТСЕ2272ХТ18.10.1735540Соя93.ВХ0594ВЕВХ3979ХХ18.10.1721560Соя94.ВХ5369АОВХ2950ХХ18.10.1725520Соя95.ВХ9027АХВХ9785ХХ18.10.1730640Соя96.СЕ4690АТСЕ2272ХТ18.10.1736600Соя97.ВХ0902ВЕВХ4589ХТ19.10.1742900Соя

договори, накладні на отримання, товарно-транспортні накладні, копії книги в’їзду – виїзду на територію, копії документів, які свідчать про сплату послуг зберігання.

В іншій частині клопотання слідчого – відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя