Ухвала суду № 80973376, 04.04.2019, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/3764/19

Провадження № 1-кс/727/1633/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 квітня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

секретар судового засідання - Ястремська Т.Г.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019260000000017 від 31.01.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся прокурор із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ «ВБП «Вайкон» (код ЄДРПОУ 40547745, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська, 7-А) за період 2017-2018рр. шляхом використання у своїй господарській діяльності підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «Торговий дім «Грантіс», ТОВ «Білдбег», ТОВ «Фрочмаунт компані», ТОВ «БК ОСОБА_2», ТОВ «Строй інцест інженіринг», ТОВ «Крафт інцест компанія» незаконно сформували витрати підприємства, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3496806,96 грн.

Згідно висновку аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Чернівецькій області проведено аналітичне дослідження фінансової та господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю «виробничо-будівельного підприємства «Вайкон» встановлено, що ТОВ «ВБП Вайкон» укладено договори (завершено тендерні торги) протягом 2016-2018рр. на суму 69752081,64 грн. та отримано грошові кошти по виграним тендерам протягом 2017 - 2018 рр. на загальну суму 33026748,12 грн.

Загальна сума несплачених податків за 2017-2018р. становить 5024244,20 грн. (податок на додану вартість за 2017-2018рр. складає 3496806,69 грн. та податку на прибуток за 2017 рік 1527437,51 грн.).

В ході слідства встановлено, що у ТОВ «ВБП «Вайкон» в Філії – Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 356334, юридична адреса: Чернівці, вул. Героїв Майдану, 244), відкриті банківські рахунки №26007300510398, №26052300510398, №26001661633910, які можуть використовуватись в злочинній діяльності, пов’язаної з ухиленням від сплати податків.

Вказує, що із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться в Філії – Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» і які становлять банківську таємницю вищевказаного СПД містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово – господарської діяльності, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити осіб, які фактично їх відкривали та розпоряджались, а тому просить клопотання задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з’явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник банку у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №42019260000000017 від 31.01.2019р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України згідно яких: службові особи ТОВ «ВБП «Вайкон» (код ЄДРПОУ 40547745, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська, 7-А) за період 2017-2018рр. шляхом використання у своїй господарській діяльності підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «Торговий дім «Грантіс», ТОВ «Білдбег», ТОВ «Фрочмаунт компані», ТОВ «БК ОСОБА_2», ТОВ «Строй інцест інженіринг», ТОВ «Крафт інцест компанія» незаконно сформували витрати підприємства, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3496806,96 грн.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація зазначена в клопотанні прокурора, яка перебуває у володінні у Філії – Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 356334, юридична адреса: Чернівці, вул. Героїв Майдану, 244), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Клопотання в частині, зокрема надання тимчасового доступу до документів з моменту відкриття рахунку по теперішній час, задоволенню не підлягає, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №42019260000000017.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3, прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1, прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4, прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, відносно клієнта банківської установи Філії – Чернівецьке обласне управління Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 356334, юридична адреса: Чернівці, вул. Героїв Майдану, 244) – ТОВ «ВБП «Вайкон» (код ЄДРПОУ 40547745, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська, 7-А) по господарським взаємовідносинах між ними та з ТОВ «Торговий дім «Грантіс», ТОВ «Білдбег», ТОВ «Фрочмаунт компані», ТОВ «БК ОСОБА_2», ТОВ «Строй інцест інженіринг», ТОВ «Крафт інцест компанія», з можливістю зробити їх копії, за період часу з 01.01.2017 р. по 31.12.2018 р., а саме до:

- виписок по рахунках №26007300510398, №26052300510398, №26001661633910, з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, номерів телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт – банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного СГД, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань, а також відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками;

- копій первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів), які в повному об’ємі відображають проведення операцій по вищевказаним рахункам за період часу з 01.01.2017 р. по 31.12.2018 р.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред»явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мамчин П.І.