Ухвала суду № 80969912, 04.04.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/6270/19

н/п 1-кс/640/4350/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"04" квітня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

за участю секретаря - Шилакіної Л.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 32016130000000019 від 30.05.2016 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

29.03.2019 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк» по рахунках, до яких закріплені банківські картки №5169332403359121, №5169332403358784, №5169332403359147, №5169332403358651, №5169332403358800, №516933240335677, №5169332403358792, №5169332404102900 видані ПАТ КБ «Приватбанк» за період з 01.01.2017 року по теперішній час, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою та з зазначенням ір-адрес з яких відбувалось підключення; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів по рахунках до яких закріплені банківські картки №5169332403359121, №5169332403358784, №5169332403359147, №5169332403358651, №5169332403358800, №516933240335677, №5169332403358792, №5169332404102900 за період з 01.01.2017 року по теперішній час з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЄДР відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції, з можливістю зробити їх копії та вилучити їх.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016130000000019 від 30.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1ст. 205-1 КК України.

Так, група осіб, до складу якої входить ОСОБА_2 у період з 2017 року по теперішній час здійснювала та здійснює реєстрацію та перереєстрацію ряду підприємств на підставних фізичних осіб без мети здійснення господарської діяльності, виключно з метою ухилення від сплати податків та переводу безготівкових коштів у готівку, а також з метою сприяння підприємствам реального сектору економіки у незаконній мінімізації ними податкових зобов’язань, а саме: ТОВ «Фінкомплюс ЛТД» (код ЄДР 41273042), ТОВ «Оптавік» (код ЄДР 41706635), ТОВ «Лідербуд» (код ЄДР 41706373), ТОВ «Слім Солюшн» (код ЄДР 41511259), ТОВ «Мастек Агро» (код ЄДР 41381799), ТОВ «Оптітрейд Компані (код ЄДР 41374011), ТОВ «Трансферлогістіка» (код ЄДР 41325011), ТОВ «РСТ Інвест Холдинг» (код ЄДР 41322670), ТОВ «Компанія «Таіф» (код ЄДР 41322796), ТОВ «Техноком Агро» (код ЄДР 41325195) та інші підприємства з ознаками «фіктивності».

В ході досудового розслідування встановлено, що керівником та головним ТОВ «Оптавік» є ОСОБА_3, який під час допиту в якості свідка надав свідчення, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Оптавік» він не має та ніяких документів від імені не підписував.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Оптавік» під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки, що відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533), а саме №26009052217872 від 25.11.2017 та №26051052208419 від 04.01.2018. З вищевказаних рахунків підприємства ТОВ «Оптавік» здійснюється перерахування грошових коштів на банківські картки №5169332403359121, №5169332403358784, №5169332403359147, №5169332403358651, №5169332403358800, №516933240335677, №5169332403358792, №5169332404102900 видані ПАТ КБ «Приватбанк».

Слідчий зазначає, що на даний виникла необхідність отримати тимчасовий доступ по рахунках до яких закріплені банківські картки №5169332403359121, №5169332403358784, №5169332403359147, №5169332403358651, №5169332403358800, №516933240335677, №5169332403358792, №5169332404102900 видані ПАТ КБ «Приватбанк». Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, є джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи.

В судове засідання слідчий не з’явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання у його відсутність, просив клопотання задовольнити.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк», у володінні якого знаходяться речі та документи, будучи належним чином повідомленим про день та час розгляду клопотання, в судове засідання не з’явився, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Так, з наданих матеріалів встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016130000000019 від 30.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1ст. 205-1 КК України.

Згідно з відомостями ЄРДР, група осіб, до складу якої входить ОСОБА_2 у період з 2017 року по теперішній час здійснює реєстрацію та перереєстрацію ряду підприємств на підставних фізичних осіб без мети здійснення господарської діяльності, виключно з метою ухилення від сплати податків та переводу безготівкових коштів у готівку, а також з метою сприяння підприємствам реального сектору економіки у незаконній мінімізації ними податкових зобов’язань, а саме: ТОВ «Фінкомплюс ЛТД» (код ЄДР 41273042), ТОВ «Оптавік» (код ЄДР 41706635), ТОВ «Лідербуд» (код ЄДР 41706373), ТОВ «Слім Солюшн» (код ЄДР 41511259), ТОВ «Мастек Агро» (код ЄДР 41381799), ТОВ «Оптітрейд Компані (код ЄДР 41374011), ТОВ «Трансферлогістіка» (код ЄДР 41325011), ТОВ «РСТ Інвест Холдинг» (код ЄДР 41322670), ТОВ «Компанія «Таіф» (код ЄДР 41322796), ТОВ «Техноком Агро» (код ЄДР 41325195) та інші підприємства з ознаками «фіктивності».

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами ТОВ «Оптавік» з використовуванням певних банківських рахунків, що відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк».

Але слідчим не доведена необхідність доступу до зазначених банківських рахунків та рух грошових коштів по цим рахункам, з урахуванням розслідування кримінального провадження за ч. 1 ст. 205 КК України ( фіктивне підприємництво).

Слідчим суддею встановлено, що обставини, на які посилається слідчий в клопотанні, в його обґрунтування протиречать наданим матеріалам.

До клопотання надано копія протоколу допиту в якості свідка ОСОБА_3 від 07.09.2018 та протокол огляду від 14.03.2018 р.

В порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надані суду матеріали, що додані слідчим до клопотання, не містять інших актів, передбачених податковим кодексом податків та зборів.

Слідчим не доведено, що документи, доступ до яких планується здійснити слідчим, мають значення для досудового розслідування та не доведено, що на теперішній час потреби досудового розслідування у кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні. А тому слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, –

ухвалив:

відмовити в задоволенні клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 32016130000000019 від 30.05.2016 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.