Ухвала суду № 80963723, 25.03.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1134/19

1-кс/405/577/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 25 березня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Мягкий О.В., при секретарі Бакуровій А.С. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2017 №32017120010000036, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.5 ст.27, ч. 3 ст.212, ч. 1 ст. 366 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк".

Слідчий вказує, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані в клопотанні речі і документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні знаходяться у володінні АТ "УкрСиббанк" за адресою м. Київ, вул. Андріївська буд. 2/12, та для досягнення мети тимчасового доступу та проведення почеркознавчих експертиз необхідно вилучити оригінали вище вказаних документів.

Слідчий в судове засідання не з’явився, про дату та час повідомлений належним чином, звернувся до суду з заявою, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.

Представник АТ "УкрСиббанк" в судове засідання не з’явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши клопотання, надавши оцінку доданим матеріалам на предмет їх належності та допустимості, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000036 від 25.09.2017, за ч.1 ст.205КК України відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3 щодо придбання та створення суб’єктів господарської діяльності (юридичних осіб) без наміру здійснювати господарську діяльність, за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3 щодо співучасті у вчиненні кримінального правопорушення пов’язаного з умисним ухиленням від сплати податків КП «ПВК «Геркон».

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З фабули наданого до клопотання витягу з ЄРДР видно, що мешканці м. Кропивницького створили та придбали наступні суб’єкти господарської діяльності (юридичні особи): ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій надавали послуги щодо мінімізації податкових зобов’язань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України, в тому числі КП «ПВК «Геркон» (код 20635769).

Надані до клопотання додатки №5 до податкової декларації з ПДВ КП «ПВК «Геркон» (код 20635769) за лютий 2017, за 6 місяців 2017, липень 2017 свідчать, що КП «ПВК «Геркон» (код 20635769) має сформований податковий кредит перед ТОВ «ПейПоінт» (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 351926911231), ПП «Кіровоградський озон» (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 355618011232), ТОВ «Укрспецтехноком» (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 365142411232).

З метою встановлення фактичних обставин кримінального провадження слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк",мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання слідчого про надання тимчасового доступу доречей та документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення в належном чином засвідчених копіях, по рахунку №26003604700100 КП «ПВК «Геркон» (код ЄДРПОУ 20635769), за період з 01.01.2014 по 31.12.2017, які перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк" за адресою м. Київ, вул. Андріївська буд. 2/12, а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії інформація про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку №26003604700100 КП «ПВК «Геркон» (код ЄДРПОУ 20635769) за період з 01.01.2014 по 31.12.2017;

- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім’я користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з’єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт – КП «ПВК «Геркон», користувалися Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

-актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв’язок з сервером банку по вказаних рахунках;

-довіреності КП «ПВК «Геркон» на осіб які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному виді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки КП «ПВК «Геркон», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень КП «ПВК «Геркон», в т.ч. на сплату податків, зборів, обов’язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки КП «ПВК «Геркон»;

-інформації відносно КП «ПВК «Геркон», яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг;

-інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи та фізичних осіб підприємців КП «ПВК «Геркон», їх керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов’язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

-заяв на отримання чекових книжок по рахункам КП «ПВК «Геркон»;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк”;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк”;

-актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line” по рахункам ТОВ «Укрспецтехноком»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам КП «ПВК «Геркон»;

-заяв на отримання кредитів, овердрафтів КП «ПВК «Геркон»;

-кредитних договорів, договорів овердрафтів КП «ПВК «Геркон»;

-договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

-платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки;

Строк дії ухвали визначити до 25.04.2019.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Олексій Вікторович Мягкий