Ухвала суду № 80956498, 21.03.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3173/19

Провадження № 1-кс/201/1956/2019

УХВАЛА

іменем України

21 березня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С, з секретарем судового засідання Максимовою О.В.. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32016041640000059 від 25.10.2016 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32016041640000059 від 25.10.2016 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що службові особи ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Старокозацька (колишня назва Комсомольська), буд.40-Б, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2014 - 2016 років, діючи умисно, в порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 136.1 ст. 136, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України 32755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), по взаємовідносинам з наступними підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «Азов-Карго» ( код 38201732), ТОВ «Осіріс ЮГ» ( код 36486823), ТОВ «Гранд Білдінг» (код 38913054), ТОВ «Мегаполіс Буд Інвест» (код 38912967), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607), ТОВ «Лонгкон» (код 39059224), ТОВ «Рамбутан» (код 39059402), ТОВ «Вертас» (код 39099288), ТОВ «Донк» (код 39046765), ТОВ «Мартак» (код 39101589), ТОВ «Герикс» (код 39099225), ТОВ «Альсенто» (код 39270592), ТОВ «Рейвік ЛТД» (код 38921201), ТОВ «Легардо Груп» (код 39258816), ТОВ «Вінс Трейд» (код 39209470), ТОВ «Персоніос» (код 39382332), ТОВ «Моторба» (код 39004903), ТОВ «Делісто» (код 39382479), ТОВ «Верін Компані» (код 39411457), ТОВ «Лаконта груп» (код 39411504), ТОВ «Едхауссістем» (код 39420807), ТОВ «Алекс Груп» (код 39274639), ТОВ «ЗіллеТрейд» (код 39449098), ТОВ «Альтісофт Плюс» (код 39449145), ТОВ «Інвест» (код 39459441), ТОВ «Сільвертрейд» (код 39444503), ТОВ «Спецресурс-2015» (код 39817325), ТОВ «Торгсервіс – Про» (код 39818109), ТОВ «Далімацнт» (код 39979797), ТОВ «Торістайл» (код 39979907), ТОВ «Анта Компані» (код 39533163), ТОВ «Сімантек ЛТД» (код 39825839), ТОВ «Інтростат Україна» (код 40159313), ТОВ «Будсервіскомпані плюс» (код 39990454), ТОВ «Біксбіт» (код 40390891), ТОВ «Промкапіталтрейд» (код 40111025), ТОВ «Інтерсент ЮА» (код 39420744), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 3 461 647 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32016041640000059 від 25.10.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560) під час ведення фінансово-господарської діяльності «використовує» ряд підприємств з ознаками «фіктивності», тим самим неправомірно сформує податковий кредит та валові витрати від суб’єктів господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між вищезазначеними суб’єктами господарювання.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на початку 2018 року на ТОВ «Вебтранс-Логістик» відбулися зміни у керівному складі підприємства, так новим засновником/керівником підприємства призначено ОСОБА_3.

06.06.2018 ОСОБА_3 допитано в якості свідка під час проведення допиту останній надав пояснення, що здійснив перереєстрацію підприємства виключно за грошову винагороду, однак до фінансово-господарської діяльності підприємства він не має жодного відношення.

20 лютого 2019 року на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська було здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Вебтранс-Логістик», а саме здійснено тимчасовий доступ до копій реєстраційної справи підприємства, що перебувало у володінні у відділу державної реєстрації виконавчого комітету Хустської міської ради Закарпатської області.

На теперішній час виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу саме до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560).

Оригінали реєстраційних документів зазначеного підприємства необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи неможливо, а також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ речей і оригіналів документів (тобто надати можливість вилучити в оригіналах) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32016041640000059 від 25.10.2016, документів реєстраційних справ ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560), які знаходяться на зберіганні у відділі державної реєстрації виконавчого комітету Хустської міської ради Закарпатської області, розташованого за адресою: Закарпатська область, м. Хуст, вул. 900 річчя Хуста, буд. 27

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1, відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і оригіналів документів (тобто надати можливість вилучити в оригіналах) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32016041640000059 від 25.10.2016, документів реєстраційних справ ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560), які знаходяться на зберіганні у відділі державної реєстрації виконавчого комітету Хустської міської ради Закарпатської області, розташованого за адресою: Закарпатська область, м. Хуст, вул. 900 річчя Хуста, буд. 27, а саме: реєстраційна справа ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4 та інші наявні документи що знаходяться в справі реєстраційних дій ТОВ «Вебтранс-Логістик» (код 36365560).

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев