Ухвала суду № 80878299, 20.03.2019, Деснянський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
20.03.2019
Номер справи
754/4025/19
Номер документу
80878299
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Провадження № 1-кс/754/1293/19

Справа № 754/4025/19

У Х В А Л А

Іменем України

20 березня 2019 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Журавська О.В., за участі секретаря Касян А.Р., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього СВРКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Сукача О.С., погоджене прокурором прокуратури міста Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100030000020 від 26.04.2018р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчий Сукач О.С. просить надати тимчасовий доступ до речей і документів в АТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), що становлять банківську таємницю щодо клієнта банку ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352) з можливістю вилучення їх оригіналів, а в разі їх відсутності завірених належним чином копій.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що Третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100030000020 від 26.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. З ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016-2018 років, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, знаходячись у м. Києві, використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ «Ніка-Трейд» (код 37935978), ТОВ «Автолайф 2016» (код 40556058), ТОВ «Віал-Трейд» (код 37374183), ТОВ «Автосервіс Юг» (код 37873435), ТОВ «Мас Плюс» (код 37550056), ТОВ «Маннол Логистик Центр» (код 35178601), ТОВ «Скіф Проскурів» (код 38481900) ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352) створили схему по ввезенню на митну територію України автомобільних товарів торгової марки «Манол», які у подальшому реалізовувалися фізичним особам та юридичним особам не платникам податку на додану вартість без відображення у податковому обліку. Документально, безтоварні операції відображалися у бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352), для подальшого пособництва в умисному ухиленні від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту та податкових зобов'язань з податку на додану вартість у розмірі понад 25 млн. грн. іншим суб'єктам підприємницької діяльності.

Згідно висновку експертного дослідження № 2-20/04/2018-дос від 20.04.2018 встановлено, що ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352), занижено податкове зобов'язання з податку на додану вартість на суму 4 037 807 грн., а також не нараховано та не сплачено податок на прибуток підприємств у розмірі 3 634 023 грн.

Проведеним оглядом реєстраційних даних АІС «Податковий блок» встановлено, що у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), з 08.07.2016 року по 06.07.2017 року, ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352) мало відкритий рахунок № 26000500245299 (українська гривня, євро, долар США).

Під час досудового розслідування кримінального провадження необхідно дослідити рух коштів по зазначеному поточному рахунку, відкриття, використання та перерахування коштів на рахунок підприємства, подальше перерахування коштів та відповідних підстав вказаних операцій, а також можливого зняття коштів, що в подальшому стане доказом у вказаному кримінальному провадженні та можуть бути використані для проведення судових експертиз (почеркознавчих, економічних).

На підставі наведеного слідчий з ОВС третього СВРКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Сукач О.С. звернувся до суду з даним клопотанням та просить надати тимчасовий доступ до документів щодо ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352) по рахунку № 26000500245299 (українська гривня, євро, долар США), які перебувають у володінні АТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, за період з 08.07.2016 р. по дату винесення ухвали.

Слідчий в судове засідання не з'явився, до суду подав заяву з проханням проводити розгляд клопотання у його відсутності.

Дослідивши клопотання, матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ПАТ «Креді Агріколь Банк».

З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що документи про рух коштів по вказаному в клопотанні рахунку та документи щодо його відкриття та обслуговування, оформлення мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема щодо встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Однак слідчим не доведено необхідність отримання тимчасового доступу до договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в паперовому вигляді, документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку.

За таких обставин клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього СВРКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Сукача О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукачу Олексію Андрійовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Євонову Євгенію Сергійовичу, старшому слідчому третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Маланіну Володимиру Олеговичу, заступнику начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Товстенку Максиму Сергійовичу тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю щодо ТОВ «Гетрейд Фірм» (код 40628352) по рахунку № 26000500245299 (українська гривня, євро, долар США), які перебувають у володінні АТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, за період з 08.07.2016 р. по 31.12.2018 р. з можливістю вилучення їх оригіналів, а разі їх відсутності завірених належним чином копій, а саме:

-руху коштів на електронному та/або паперовому носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів; документів на електронному та/або паперовому носії інформації про ІР-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк»; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього СВРКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Сукачу О.С.

Строк дії ухвали один місяць з дня її винесення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Попередній документ : 80878279
Наступний документ : 80878318