Ухвала суду № 80808713, 27.03.2019, Ленінський районний суд м. Кіровограда

Дата ухвалення
27.03.2019
Номер справи
405/2038/19
Номер документу
80808713
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 405/2038/19

1-кс/405/1192/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" березня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар судового засідання Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 32017120010000020, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ «Зернооптпостач» (код ЄДРПОУ 38514574), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000020 від 04.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574, АДРЕСА_1) ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ТОВ «Лодент» (код 40943135), ТОВ «А.М. Бізнесгруп» (код 40773040), ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агропромальянс» (код 40975125), ТОВ «Інтер Корп» (код 41022125), ТОВ «Агат Агро» (код 40186876) в грудні 2016 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму більше 4000000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 залучили до своєї протиправної діяльності ряд осіб серед яких ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2(РНОКППНОМЕР_1)керівник таголовний бухгалтерТОВ «ПРОПОЛІС-МЕД»(кодЄДРПОУ 40567028),ТОВ «АГРОСВІТЦЕНТР» (кодЄДРПОУ 40980340),ТОВ «ОФІСБДМ» (кодЄДРПОУ 41366571),ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3(РНКОППНОМЕР_2)керівник таголовний бухгалтерТОВ «АГРОКОРД»(кодЄДРПОУ 41054162),ТОВ «СВІТДВ» (кодЄДРПОУ 41371712) на яких зареєстрували ряд фіктивних субєктів підприємницької діяльності ПП «Н.В. ПЛЮС» (код 36415883),ПП «НАЙД ПЛЮС» (код 36415841),ТОВ «КРАФТ 2017» (код 41365101),ТОВ «АГРОКОРД» (код 41054162),ТОВ «СВІТ ДВ» (код 41371712),ТОВ «ОФІС БДМ» (код 41366571),ТОВ «ПРОПОЛІС-МЕД» (код 40567028),ТОВ «АГРОСВІТ ЦЕНТР» (код 40980340),ТОВ «РЕАЛАГРО-ЦЕНТР» (код 38688742), ТОВ «ЗЕРНОТОРГ 2017» (код 41365164) діяльності ТОВ «ЗЕРНОOПТПОСТАЧ» (код 38514574), ТОВ «АГАТ АГРО» (код 40186876), ТОВ «АС-ИНВЕСТ ГРУП» (код 39541022),ТОВ «УКР ОСОБА_7» (код 37499592), ТОВ «ЖАДОРП» (код 35347488) використовуючи реквізити яких надають підприємствам реального сектору економіки послуги по незаконному формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість та переведення коштів в готівку з використанням рахунків вищевказаних підприємств.

Таким чином в діях вказаних осіб наявні ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

22.05.2018 та 23.05.2018 в Ленінському районному суді м. Кіровограда отримано ухвали слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуків за адресами місцезнаходження документів та предметів підтверджуючих протиправність дій вище вказаних осіб.

30.05.2018 -31.05.2018 в ході проведення обшуків виявлено та вилучено 44 печаток ТОВ "ОСОБА_8 ГРУП" (код 40613854), ТОВ "ТАРСТЕД (код 40476444), ТОВ " БІО-ЛІДЕР ЗАПОРІЖЖЯ " (код 34517241), ТОВ "АГРО - ПОСТАЧ" (код 38797874), ТОВ "А.М. ОСОБА_9" (код 40773040), ТОВ "ТРЕЙД ВІН ТОРГ" (код 41273959), ТОВ "РЕАЛАГРО-ЦЕНТР" (код 38688742), ТОВ "ПОСТІНДУСТРІАЛ ЛТД"( код 41132004), ТОВ "АКВЕЛОН ГРУП" (код 41132067), ТОВ "СКАЙ ФОРТ" (код 40647307), ТОВ "АГРОБУДПОСТАЧ" (код 41326790), ТОВ "ОЛЬГОР ІНВЕСТ" (код 41227813), ТОВ "СКАЙВЕЙК ЛТД" (код 41273519), ТОВ "ЗЕРНООПТТРЕЙД" (код 38544195), ТОВ "ЕЛАНТРА" (код 40647108), ТОВ "ФАВОРІТ ЛАЙН" (код 40994106), ТОВ "ЕКСПО ТРЕЙД К" (код 38694075), ТОВ "ЛОУРІН НАФТА ГАЗ" (код 40927223), ТОВ "АВІФ-АЕРО" (код 39997952), ТОВ "ЗЕРНОТРЕЙД СВ" (код 41141951), ТОВ "ТРЕЙДФЛЕШ" (код 39901537), ТОВ "ТРІПОЛІ ЛТД" (код 41728596) ТОВ "ЛАЙТ ТАЙМ" (код 41656443), ТОВ "КВЕТТА" (код 41071665), ТОВ "РОЛТАПРОМ" (код 41071759), ТОВ "АРТБУД-СТАЙЛ" (код 41071759), ТОВ "АРТБУД-СТАЙЛ" (код 41072401), ТОВ "ЕЛІТ-АСТІ" (код41072218), ТОВ "ЮСТ-СТАЙЛ" (код 41072438), ПП «Найд Плюс» (код 36415841), ТОВ «Світ ДВ» (код 41371712), ТОВ «Офіс БДМ» (код 41366571), ФОП ОСОБА_10 рнокпп НОМЕР_3, ТОВ «Крафт 2017» (код 41365101), ТОВ «Зерноторг 2017» ( код 41365164), штамп для ТТН, ТОВ «РЕЛЮКС ЛТД» (код 41517727), ТОВ «ВІРЛЕНТ КОМПАНІ» (код 41381778), печатка «для документів МИРТРАНС» (код 39839637), ТОВ «АГРОКОРД» (код 41054162) Private enterprise «N.V. plus» (код 36415883), ТОВ «АГРОЧЕ ПЛЮС» (код 41063120), ТОВ «ІТЕРА ЛАЙН» (код 41554931), ТОВ «ГЛОБАЛ ТРАНС ЛОГІСТИК» (код 41717605), ТОВ «ШЛЯХ ОМІС» (код 41371733), ТОВ «ПРОПОЛІС МЕД» (код 40567028).

Відповідно до реєстраційних даних вище вказаних підприємств вони зареєстровані за різними юридичними адресами та на території декількох областей , більшість осіб, які рахуються директорами підприємств зареєстровані на території Кіровоградської області.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків вище вказаних підприємств.

Так, для здійснення своєї протиправної діяльності підприємства використовували наступні розрахункові рахунки: ТОВ «АГРОСВІТ ЦЕНТР» (код 40980340) № 26001101015759 (українська гривня), № 26059001015759 (українська гривня); ТОВ «АС-ИНВЕСТ ГРУП» (код 39541022) № 26044001015098(українська гривня), № 26055001015098 (українська гривня), № 26007101015098 (долар США), № 26007101015098 (євро), № 26004104015098 (українська гривня); ТОВ «УКР ОСОБА_7» (код 37499592) № 26108001015729 (українська гривня), № 26056001015729 (українська гривня), № 26005201015729 (українська гривня), № 26008101015729 (долар США), № 26008101015729 (українська гривня); ТОВ «СКАЙ ФОРТ» (код 40677307) № 26006101017978 (українська гривня); ТОВ «ЕЛАНТРА» (40647108) № 26007101017977 (українська гривня); ТОВ «ТРІПОЛІ ЛТД» (код 41728596) № 26004101016272 (українська гривня); ТОВ «СВІТ ДВ» (код 41371712) 26055001012950 (українська гривня), № 26007101012950 (українська гривня); ТОВ «ОФІС БДМ» (код 41366571) № 26052001012953 (українська гривня), № 26004101012953 (українська гривня); ТОВ «КРАФТ 2017» (код 41365101) № 26008101013259 (українська гривня), № 26056001013259 (українська гривня); ТОВ «ЗЕРНОТОРГ 2017» (код 41365164) № 26009101013203 (українська гривня), № 26057001013203 (українська гривня); ТОВ «ВІРЛЕНТ КОМПАНІ» (код 41381778) № 26055001015764 (українська гривня), № 26007101015764 (українська гривня); ТОВ «АГРОКОРД» (код 41054162) № 26008101015644(українська гривня), № 26056001015644 (українська гривня); ТОВ «ІТЕРА ЛАЙН» (код 41554931) № 26053001015711 (українська гривня), № 26005101015711 (українська гривня); ТОВ «ГЛОБАЛ ТРАНС ЛОГІСТИК» (код 41717605) № 26057001018231 (українська гривня), № 26009101018231 (українська гривня); ТОВ «ШЛЯХ ОМІС» (код 41371733) № 26052001015433 (українська гривня), № 26004101015433 (українська гривня), в АТ «КІБ», що розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 6.

Учасники на розгляд клопотання не з»явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159КПК Українивизначено,що тимчасовийдоступ доречей ідокументів полягаєу наданністороні кримінальногопровадження особою,у володінніякої знаходятьсятакі речіі документи,можливості ознайомитисяз ними,зробити їхкопії тавилучити їх(здійснитиїх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні АТ «КІБ», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Прицьому,не підлягаєзадоволенню клопотання слідчогов частинінадання тимчасовогодоступу до електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період з 31.01.2016 року по теперішній час;договорів пропорядок проведенняелектронних платежівза допомогоюсистеми „Клієнт-Банкза періодз 31.01.2016року по теперішній час;заявна встановленнясистеми „Клієнт-Банк,актів інсталяціїсистеми Інтернет-Клієнт-Банк,регенерації ключів,акт виконанихробіт,яким підтвердженофакт встановленнясистеми Клієнт-Банкта передачібанком електронногошифру (ключа)уповноваженому представникупідприємства ззазначенням адрес,в т.ч.електронних,та телефонівза якимивстановлено тачерез якіздійснювався звязокз серверомбанку повказаних рахунках,акти регенераціїключів заперіод з31.01.2016року по теперішній час, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчомуз ОВССУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_11,старшому слідчомуз ОВССУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_12,старшому слідчомуз ОВССУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_13,старшому слідчомуз ОВССУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_14, старшомуслідчому зОВС СУФР ГУДФС уКіровоградській областіОСОБА_15,старшому слідчомуз ОВССУ ФРГУ ДФСу Кіровоградськійобласті ОСОБА_16 дозвілна тимчасовийдоступ доречей тадокументів,а самедо банківськихдокументів ТОВ«АГРОСВІТ ЦЕНТР»(код40980340);ТОВ «АС-ИНВЕСТГРУП»;ТОВ «УКРОСОБА_7»(код37499592);ТОВ «СКАЙФОРТ» (код40677307);ТОВ «ЕЛАНТРА»(код40647108);ТОВ «ТРІПОЛІЛТД» (код41728596);ТОВ «СВІТДВ» (код41371712);ТОВ «ОФІСБДМ» (код 41366571);ТОВ «КРАФТ2017»(код41365101);ТОВ «ЗЕРНОТОРГ2017»(код41365164);ТОВ «ВІРЛЕНТКОМПАНІ» (код41381778);ТОВ «АГРОКОРД»(код41054162);ТОВ «ІТЕРАЛАЙН» (код41554931);ТОВ «ГЛОБАЛТРАНС ЛОГІСТИК»(код41717605);ТОВ «ШЛЯХОМІС» (код41371733), які перебувають у володінні АТ «КІБ» (МФО 322540) за адресою м. Київ вул. Бульварно-Кудрявська, 6а саме:

-документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по підприємствамТОВ «АГРОСВІТЦЕНТР» (код40980340)№ 26001101015759(українськагривня),№ 26059001015759(українськагривня);ТОВ «АС-ИНВЕСТГРУП» (код39541022)№ 26044001015098(українськагривня),№ 26055001015098(українськагривня),№ 26007101015098(доларСША),№ 26007101015098(євро),№ 26004104015098(українськагривня);ТОВ «УКРОСОБА_7»(код37499592)№ 26108001015729(українськагривня),№ 26056001015729(українськагривня),№ 26005201015729(українськагривня),№ 26008101015729(доларСША),№ 26008101015729(українськагривня);ТОВ «СКАЙФОРТ» (код40677307)№ 26006101017978(українськагривня);ТОВ «ЕЛАНТРА»(40647108)№ 26007101017977(українськагривня);ТОВ «ТРІПОЛІЛТД» (код41728596)№ 26004101016272(українськагривня);ТОВ «СВІТДВ» (код41371712)26055001012950(українськагривня),№ 26007101012950(українськагривня);ТОВ «ОФІСБДМ» (код 41366571)№ 26052001012953(українськагривня),№ 26004101012953(українськагривня);ТОВ «КРАФТ2017»(код41365101)№ 26008101013259(українськагривня),№ 26056001013259(українськагривня);ТОВ «ЗЕРНОТОРГ2017»(код41365164)№ 26009101013203(українськагривня),№ 26057001013203(українськагривня);ТОВ «ВІРЛЕНТКОМПАНІ» (код41381778)№ 26055001015764(українськагривня),№ 26007101015764(українськагривня);ТОВ «АГРОКОРД»(код41054162)№ 26008101015644(українськагривня),№ 26056001015644(українськагривня);ТОВ «ІТЕРАЛАЙН» (код41554931)№ 26053001015711(українськагривня),№ 26005101015711(українськагривня);ТОВ «ГЛОБАЛТРАНС ЛОГІСТИК»(код41717605)№ 26057001018231(українськагривня),№ 26009101018231(українськагривня);ТОВ «ШЛЯХОМІС» (код41371733)№ 26052001015433(українськагривня),№ 26004101015433(українськагривня), які відкриті в АТ «КІБ» (МФО 322540);

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з 31.01.2016 року по 27.03.2019;

- довіреності наосіб,які маютьправо отримуватияк напаперовому носіїтак ів електронномувигляді відомості,інформацію прорух коштівпо рахунку,отримувати готівковікошти,чекові книжкиза періодз 31.01.2016 року по 27.03.2019;

-карток іззразками підписівта відбиткупечатки підприємствТОВ «АГРОСВІТЦЕНТР»,ТОВ «АС-ИНВЕСТГРУП»,ТОВ «УКРОСОБА_7»,ТОВ «СКАЙФОРТ»,ТОВ «ЕЛАНТРА»,ТОВ «ТРІПОЛІЛТД»,ТОВ «СВІТДВ»,ТОВ «ОФІСБДМ»,ТОВ «КРАФТ2017»,ТОВ «ЗЕРНОТОРГ2017»,ТОВ «ВІРЛЕНТКОМПАНІ»,ТОВ «АГРОКОРД»,ТОВ «ІТЕРАЛАЙН», ТОВ«ГЛОБАЛ ТРАНСЛОГІСТИК»,ТОВ «ШЛЯХОМІС», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з 31.01.2016 року по 27.03.2019;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахункам;

-заяв навидачу готівкиза періодз 31.01.2016року ;

-заяв наотримання чековихкнижок порахунках ТОВ «АГРОСВІТЦЕНТР»,ТОВ «АС-ИНВЕСТГРУП»,ТОВ «УКРОСОБА_7»,ТОВ «СКАЙФОРТ»,ТОВ «ЕЛАНТРА»,ТОВ «ТРІПОЛІЛТД»,ТОВ «СВІТДВ»,ТОВ «ОФІСБДМ»,ТОВ «КРАФТ2017»,ТОВ «ЗЕРНОТОРГ2017»,ТОВ «ВІРЛЕНТКОМПАНІ»,ТОВ «АГРОКОРД»,ТОВ «ІТЕРАЛАЙН», ТОВ«ГЛОБАЛ ТРАНСЛОГІСТИК»,ТОВ «ШЛЯХОМІС» заперіод з31.01.2016року по 27.03.2019;

-чеків наотримання готівковихкоштів таплатіжних дорученьпо рахункамТОВ «АГРОСВІТЦЕНТР»,ТОВ «АС-ИНВЕСТГРУП»,ТОВ «УКРОСОБА_7»,ТОВ «СКАЙФОРТ»,ТОВ «ЕЛАНТРА»,ТОВ «ТРІПОЛІЛТД»,ТОВ «СВІТДВ»,ТОВ «ОФІСБДМ»,ТОВ «КРАФТ2017»,ТОВ «ЗЕРНОТОРГ2017»,ТОВ «ВІРЛЕНТКОМПАНІ»,ТОВ «АГРОКОРД»,ТОВ «ІТЕРАЛАЙН», ТОВ«ГЛОБАЛ ТРАНСЛОГІСТИК»,ТОВ «ШЛЯХОМІС» за періодз 31.01.2016року по 27.03.2019;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих від ТОВ «АГРОСВІТ ЦЕНТР», ТОВ «АС-ИНВЕСТ ГРУП», ТОВ «УКР ОСОБА_7», ТОВ «СКАЙ ФОРТ», ТОВ «ЕЛАНТРА», ТОВ «ТРІПОЛІ ЛТД», ТОВ «СВІТ ДВ», ТОВ «ОФІС БДМ», ТОВ «КРАФТ 2017», ТОВ «ЗЕРНОТОРГ 2017», ТОВ «ВІРЛЕНТ КОМПАНІ», ТОВ «АГРОКОРД», ТОВ «ІТЕРА ЛАЙН», ТОВ «ГЛОБАЛ ТРАНС ЛОГІСТИК», ТОВ «ШЛЯХ ОМІС» за період з 31.01.2016 року по 27.03.2019.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16 можливість вилучити вищезазначені речі і документи в належним чином завірених копіях.

Строк дії ухвали визначити до 27.04.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_17

Часті запитання

Який тип судового документу № 80808713 ?

Документ № 80808713 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 80808713 ?

Дата ухвалення - 27.03.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 80808713 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 80808713 ?

В Ленінський районний суд м. Кіровограда
Попередній документ : 80808688
Наступний документ : 80808728