Ухвала суду № 80636595, 20.03.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/2856/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 березня 2019 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Васильченко О.В., при секретарі Ковальчуку О.М., розглянувши у судовому засіданні в залі районного суду клопотання слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л.., звернулась з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури №1 Коржом Р.О., що входить в групу прокурорів у даному кримінальному провадженні, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ "УКРБУДІНВЕСТБАНК" (МФО 380377), за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 30-В, що стосуються обслуговування рахунків: ТОВ "ФУНДАТІС" (код 41265932), ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 39997989), ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367):

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється розслідування кримінального провадження №32019100000000042 від 15.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи "Тарком Екосерівс" (код ЄДРПОУ 38234621) у періоди з листопада 2016 р. по липень 2018 р. відображали взаємовідносини з ТОВ "Фін-Корект" (код 41013367), ТОВ "Голдсона" (код 41578203), ТОВ "Марвел Стиль" (код 41212532), ТОВ "Логістік Біпі" (код 39997989), ТОВ "Фріком-ЛТД" (код 41578973), ТОВ "Контіна Ком" (код 41265932), ТОВ "Марпел" (код 41515096), ТОВ "Фундатіс" (код 41265932), ТОВ "Фертас" (код 41576033), ТОВ "Текст Хауз" (код 40626459), ТОВ "Лантерго" (код 41203298), ТОВ "Алемроб" (код 41207231), ТОВ "Аркас-Трейд" (код 40560656), ТОВ "Фітрайден" (код 41566456), ФОП ОСОБА_3 з приводу придбання товарів, або надання послуг, які не відповідали фактичним обставинам господарської діяльності, в наслідок чого занижено податок на додану вартість в розмірі 5 545 639 грн.

В ході здійснення заходів, зібрано інформацію та матеріали, які свідчать про безтоварність, ризиковість проведення операцій між ТОВ "Тарком Екосерівс" (код ЄДРПОУ 38234621) та перелічені вище СГД.

На підставі зібраних матеріалів судовим експертом ОСОБА_4 ТОВ «Дослідницький інформаційно - консультаційний центр» проведено експертне дослідження фінансово - господарської діяльності ТОВ "Тарком Екосерівс" (код ЄДРПОУ 38234621) та складено висновок експертного дослідження від 18.10.2018 року №1-18/10/2018 - дос, згідно якого, встановлено, що підприємством ТОВ "Тарком Екосерівс" (код 38234621) у період з січня 2017 по липень 2018 року було завищено податковий кредит декларацій з податку на додану вартість у сумі 5 435 640 грн.

Співробітниками ОУ ГУ ДФС у м. Києві в ході супроводження кримінального провадження №32019100000000042 від 15.01.2019 року, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, встановлено інші СГД, що містять ознаки фіктивності.

Встановлено, що згідно бази даних на рівні ГУ ДФС у м. Києві, що службові особи ТОВ "ФУНДАТІС" (код 41265932), ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367), ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 3999798) використовували банківські рахунки у АТ "УКРБУДІНВЕСТБАНК" (МФО 380377): ТОВ "ФУНДАТІС" (код41265932): №26004301600009 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 28.02.2018 по 11.10.2018; ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 39997989): №26001100664551(УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 21.03.2018 по теперішній час; ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367): №26005100665181 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 22.03.2017 по теперішній час.

Враховуючи вищевикладене, з метою подальшого встановлення руху коштів, виникла необхідність в здійснені тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, а саме до документів юридичної справи та р/р вищевказаного підприємства відкритого рахунку в АТ "УКРБУДІНВЕСТБАНК" (МФО 380377).

Вказані документи необхідні для призначення почеркознавчої та економічної експертиз, призначення податкових перевірок, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідків.

В судове засідання слідчий не з'явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання без його участі, просив його задовольнити.

Крім того, враховуючи те, що існує реальна загроза знищення, пошкодження, зміни або передачі іншим особам документів та інформації, які мають значення для доказування у кримінальному провадженні, слідчий просив розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться витребовувані речі та документи.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про можливість розгляду клопотання без участі слідчого та особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання у зв'язку з наступним.

Сьомим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві поводиться досудове розслідування кримінального провадження №32019100000000042 від 15.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Слідчий, у поданому клопотанні та додатками до нього, довів, що речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, та які містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, та відповідно до вимог ст. 84 КПК України, є процесуальними джерелами доказів, які можливо здобути лише за умови отримання до них тимчасового доступу на підставі рішення суду.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко Марії Леонідівні, старшому слідчому сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Родич Марії Василівні та слідчим - слідчої групи, на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення, що містять банківську таємницю в АТ "УКРБУДІНВЕСТБАНК" (МФО 380377), за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 30-В, що стосуються обслуговування рахунків:

- ТОВ "ФУНДАТІС" (код41265932):

№26004301600009 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 28.02.2018 по 11.10.2018.

- ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 39997989):

№26001100664551(УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 21.03.2018 по теперішній час.

- ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367):

№26005100665181 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 22.03.2017 по теперішній час.

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по вищевказаним рахункам з моменту відкриття по теперішній час в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- оригінал картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ФУНДАТІС" (код 41265932), ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367), ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 3999798);

- документи на підставі яких службові особи відкривали ТОВ "ФУНДАТІС" (код 41265932), ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367), ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 3999798): оригінали заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта;

- заяв, чеків на отримання готівки по рахунку:

- ТОВ "ФУНДАТІС" (код41265932):

№26004301600009 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 28.02.2018 по 11.10.2018.

- ТОВ «ЛОГІСТИК БІПІ» (код 39997989):

№26001100664551(УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 21.03.2018 по теперішній час.

- ТОВ «ФІН-КОРЕКТ» (код 41013367):

№26005100665181 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 22.03.2017 по теперішній час.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя О. В. Васильченко