Ухвала суду № 80620290, 14.03.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/9713/19

Провадження № 1-кс/761/6919/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Гуріна Володимира Олександровича, внесене по кримінальному провадженню за №32017200000000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні юридичного департаменту Одеської міської ради, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Гурін В..О., по кримінальному провадженню за №32017200000000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ із правом вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні юридичного департаменту Одеської міської ради.

Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017200000000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому проводиться Генеральною прокуратурою України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Намтар» (код ЄДРПОУ 38601730) протягом 2016-2017 років у порушення вимог Митного кодексу України не завершили операції з переробки та не здійснили вивезення за межі митної території України або поміщення в інший митний режим товару загальною вагою 305063,76 кг, у результаті чого ухилились від сплати митних платежів на загальну суму 4 млн. 866 тис. 814, 73 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Намтар» (код ЄДРПОУ 38601730) в ході здійснення фінансово-господарських операцій у період 2017 року здійснили не підтверджені фінансово-господарські операції з ТОВ «ХТФ «Реаліст» (код ЄДРПОУ 40977839), ТОВ «Гарантторг» (код ЄДРПОУ 41222951), ПП «Фірма Лін» (код ЄДРПОУ 21619063), у результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток в загальній сумі 4,16 млн. грн.

Головним державним ревізором - інспектором міжрегіонального відділу з особливо важливих справ міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби було проведено дослідження фінансово - господарських операцій за участю ТОВ «НАМТАР» (код ЄДРПОУ 38601730) в частині взаємовідносин з ТОВ «ХТФ «Реалист» (код ЄДРПОУ 40977839), ТОВ «Гарантторг» (код ЄДРПОУ 41222951), ПП «Фірма Лін» (код ЄДРПОУ 21619063).

Також, встановлено, що невстановлені слідством особи використовуючи реквізити ТОВ «Агрохімпром Україна ТД» (код 42139697) та ТОВ «ТП АВТОКОЛОННА №491» (код 42138908) здійснюють імпорт на митну територію України товарно-матеріальних цінностей, які в подальшому реалізуються за готівку на внутрішньому ринку України. Документальне оформлення реалізації імпортованого товару ТОВ «Агрохімпром Україна ТД» (код 42139697) та ТОВ «ТП АВТОКАЛОННА №491» (код 42138908) здійснює на підприємства з ознаками «фіктивності».

Подальшими оперативно-розшуковими заходами встановлено одноосібного директора, засновника та головного бухгалтера ТОВ «Агрохімпром Україна ТД» та ТОВ «ТП АВТОКАЛОННА №491» ОСОБА_3, яка в ході допиту повідомила, що зареєструвала на своє ім'я вказані товариства за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Агрохімпром Україна ТД» (код 42139697) та ТОВ «ТП АВТОКОЛОННА №491» (код 42138908) реєструвались в юридичному департаменті Одеської міської ради, де на теперішній час й перебувають реєстраційні справи зазначених підприємств.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, окрім того, вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертного дослідження.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в юридичному департаменті Одеської міської ради, мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригіналів вказаних слідчим у клопотанні документів, що містять зразки підписів ОСОБА_3, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Гуріна Володимира Олександровича, внесене по кримінальному провадженню за №32017200000000072 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні юридичного департаменту Одеської міської ради наступних підприємств, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Гуріну Володимиру Олександровичу та іншим слідчим, які входять до групи слідчих у даному кримінальному провадженні, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні юридичного департаменту Одеської міської ради, а саме: оригінали документів реєстраційних справ ТОВ «Агрохімпром Україна ТД» (код 42139697) та ТОВ «ТП АВТОКОЛОННА №491» (код 42138908), що містять зразки підписів ОСОБА_3

Службовим особам юридичного департаменту Одеської міської ради, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити юридичному департаменту Одеської міської ради, її та залишити опис документів, які були вилучені, а юридичний департамент Одеської міської ради (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.