Ухвала суду № 80554999, 06.03.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/6612/19

Провадження № 1-кс/761/4803/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Пономаренко Н.В. за участю секретаря Малашевського О.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майора податкової міліції Кургаєвої І.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майор податкової міліції Кургаєва І.С., звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України В.Рихальським, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.

У клопотанні слідчий вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення злочинів, передбачених за ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.

Зазначає, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Ферко» (ЄДРПОУ 31681342) ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Вернон Шипинг» (ЄДРПОУ 35179042) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «Континент Оіл» (ЄДРПОУ 37631234), використовуючи рахунки ПП «Гербер» (ЄДРПОУ 40843568), ПП «Делоникс» (ЄДРПОУ 40843463), ПП «Винчи» (ЄДРПОУ 40836524), ПП «Сайгон Таун» (ЄДРПОУ 40836435), відкриті у ПАТ «Сбербанк», за участю ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6) у період з 30.09.2016 по 15.08.2017 через каси та банкомати вищезазначеного банку здійснили зняття готівкових коштів на загальну суму 211,89 млн. грн., що підтверджується узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу України №0501/2017/ДСК від 29.09.2017. Крім цього встановлено, що ОСОБА_6 здійснює керівництво підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: МКП ВТФ «Еліта - Сервіс» (ЄДРПОУ 21308819), ПП «Аграриан» (ЄДРПОУ 41773062), ПП «Абсолют Тера» (ЄДРПОУ 34458160), ПП «Филин» (ЄДРПОУ 39594430).

Слідчий в клопотанні вказує, що невстановлені особи, використовуючи рахунки ТОВ «Агрокомплекс-ТД» (ЄДРПОУ 42366216), ТОВ «Агродар-2018» (ЄДРПОУ 42366174), ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (ЄДРПОУ 42365909), ТОВ «Агро-Донор» (ЄДРПОУ 42330347), ТОВ «Зернотек Груп» (ЄДРПОУ 42318445), ТОВ «Еко-Грейн Лайт» (ЄДРПОУ 42282723), ТОВ «Еко-Надра Трейд» (ЄДРПОУ 42467913), ТОВ «Нова формація Лімітед» (ЄДРПОУ 33568159), ТОВ «Укргосп Трейд» (ЄДРПОУ 42421114), ТОВ «Зернова Перлина» (ЄДРПОУ 39371741), відкриті у ПАТ КБ «Акордбанк» та інших банківських установах, за участю ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7), у період 2018 року через каси вказаного банку здійснили зняття готівкових коштів на загальну суму 188,88 млн. грн., що підтверджується узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу України №0824/2018/ДСК від 15.11.2018.

Зазначено, що ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) зареєстроване за адресою м.Миколаїв, вул.Нікольська, 61/11. Основний вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором, засновником вказаного товариства значиться ОСОБА_12. Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» звітність ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) до податкових органів не надавало, свідоцтво платника ПДВ відсутнє, податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.

Крім того, слідчий вказує, що у ТОВ «Агрокомплекс - ТД»(код за ЄДРПОУ 42366216) відсутні основні фонди та виробничі запаси. ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) не звітує про наявність основних фондів та виробничих запасів. У ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) відсутні необхідні управлінський або технічний персонал. ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) не звітує про наявність найманих працівників.

Слідчий вказує у клопотанні, що відсутність необхідного управлінського або технічного персоналу, відсутність виробничого та торгівельного обладнання, транспорту, свідчить про неможливість реального виконання умов договорів, відсутність у ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов'язань по взаємовідносинам з контрагентами та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов'язань. Останнє, в свою чергу, свідчить про відсутність наміру у ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) створення правових наслідків.

Згідно бази даних «Податковий Блок» та отриманої інформації про рух коштів по банківських рахунках, як зазначає слідчий, ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 року мало фінансові взаємовідносини з ОСОБА_12 (РНОКППФО НОМЕР_8) та ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (ЄДРПОУ 42365909).

Зазначено, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківському випискам ПУАТ "КБ "Акордбанк" (МФО 380634) із рахунку № 26002102765001, який належить ТОВ "Агрокомлекс-ТД", ОСОБА_12 (РНОКППФО НОМЕР_8) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 через каси вищезазначеної банківської установи, знято готівкові кошти на загальну суму: 62 332 138 грн. з призначенням платежу: «На закупівлю сільськогосподарської продукції».

Також вказано, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківському випискам ПУАТ "КБ "Акордбанк" (МФО 380634) із рахунку № 26002102765001, який належить ТОВ "Агрокомлекс-ТД", ТОВ "Агрокомлекс-ТД" за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 були перераховані грошові кошти в сумі 176 652 грн. з призначеннями платежів: «Сплата комісії за видачу готівки з поточного рахунку», «Абонплата за ведення поточного рахунку», «Сплата нарахованої комісії за оформлення грошової чекової книжки» і т.д.

Крім того слідчий зазначає, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам, джерелом походження коштів, знятих готівкою з рахунку № 26002102765001, відкритого ТОВ «Агрокомлекс-ТД» у ПУАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634), були кошти, що надійшли, за період з 15.08.2018 по 03.10.2018, з рахунку 26005102966001, ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (ЄДРПОУ 42365909), відкритого у вищезазначеній банківській установі, на загальну суму 62 529 123 грн. з призначенням платежу: «Оплата за сільськогосподарську продукцію зг. дог. №021308 від 13.08.18 р. без ПДВ».

ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) зареєстроване за адресою м.Миколаїв, вул.Потьомкінська, 13/5 кв.6/2. Основний вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором, засновником вказаного товариства значиться ОСОБА_11. Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» звітність ТОВ «Агродар - 2018» до податкових органів не надавало, свідоцтво платника ПДВ відсутнє, податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.

Слідчий зазначає, що ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) не звітує. Згідно інформаційної системи «Податковий блок», звітність ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) до податкових органів не надавало.

Крім того вказує, що у ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) відсутні основні фонди та виробничі запаси. ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) не звітує про наявність основних фондів та виробничих запасів. У ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) відсутні необхідні управлінський або технічний персонал. ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) не звітує про наявність найманих працівників.

В клопотанні вказано, що відсутність необхідного управлінського або технічного персоналу, відсутність виробничого та торгівельного обладнання, транспорту, свідчить про неможливість реального виконання умов договорів, відсутність у ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов'язань по взаємовідносинам з контрагентами та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов'язань. Останнє, в свою чергу, свідчить про відсутність наміру у ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) створення правових наслідків.

Згідно бази даних «Податковий Блок» та отриманої інформації про рух коштів по банківських рахунках, як зазначає слідчий, ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 року мало фінансові взаємовідносини з ОСОБА_11 (РНОКППФО НОМЕР_7) та ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (ЄДРПОУ 42365909).

Зазначено, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківському випискам ПУАТ "КБ "Акордбанк" (МФО 380634) із рахунку № 26002102970001, який належить ТОВ "Агродар - 2018", ОСОБА_11 (РНОКППФО НОМЕР_7) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 через каси вищезазначеної банківської установи, знято готівкові кошти на загальну суму: 64 652 490 грн. з призначенням платежу: «На закупівлю сільськогосподарської продукції».

Також вказано, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам ПУАТ "КБ "Акордбанк" (МФО 380634) із рахунку № 26002102970001, який належить ТОВ "Агродар - 2018", ТОВ "Агродар - 2018" за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 були перераховані грошові кошти в сумі: 184 390 грн. з призначеннями платежів: «Сплата комісії за видачу готівки з поточного рахунку», «Абонплата за ведення поточного рахунку», «Сплата нарахованої комісії за оформлення грошової чекової книжки» і т.д.

Слідчий зазначає, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам, джерелом походження коштів, знятих готівкою з рахунку № 26002102970001, відкритого ТОВ "Агродар - 2018" у ПУАТ "КБ "Акордбанк" (МФО 380634), були кошти, що надійшли, за період з 15.08.2018 по 03.10.2018, з рахунку 26005102966001, ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (ЄДРПОУ 42365909), відкритого у вищезазначеній банківській установі, на загальну суму 64 856 778 грн. з призначенням платежу: «Оплата за сільськогосподарську продукцію згідно дог. №011308 від 13.08.18 р. без ПДВ»

В клопотанні вказано, що ТОВ "Обрій - Агро ЛТД" (код за ЄДРПОУ 42365909) зареєстровано за адресою м.Миколаїв, вул.Садова, 1/207. Основний вид діяльності товариства - неспеціалізована оптова торгівля. Засновником та директором товариства значиться ОСОБА_13. Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» звітність ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» до податкових органів не надавало, свідоцтво платника ПДВ відсутнє, податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.

Слідчий зазначає, що у ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (код за ЄДРПОУ 42365909) відсутні основні фонди та виробничі запаси. ТОВ «Обрій - Агро ЛТД»(код за ЄДРПОУ 42365909) не звітує про наявність основних фондів та виробничих запасів. У ТОВ «Обрій - Агро ЛТД»(код за ЄДРПОУ 42365909) відсутні необхідні управлінський або технічний персонал. ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (код за ЄДРПОУ 42365909) не звітує про наявність найманих працівників.

Як зазначає слідчий у клопотанні, відсутність необхідного управлінського або технічного персоналу, відсутність виробничого та торгівельного обладнання, транспорту, свідчить про неможливість реального виконання умов договорів, відсутність у ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (код за ЄДРПОУ 42365909) адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов'язань по взаємовідносинам з контрагентами та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов'язань. Останнє, в свою чергу, свідчить про відсутність наміру у ТОВ «Обрій - Агро ЛТД»(код за ЄДРПОУ 42365909) створення правових наслідків.

Крім того, вказано, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам ПУАТ "КБ "Акордбанк" (МФО 380634) на рахунок № 26005102966001, який належить ТОВ "Обрій - Агро ЛТД", за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 надійшли кошти на загальну суму: 136,94 млн. грн. з призначенням платежу: «На закупівлю сільськогосподарської продукції» від таких підприємств як ТОВ «Зернотек Груп» (ЄДРПОУ 42318445), ТОВ «Укргосп Трейд» (ЄДРПОУ 42421114), ТОВ «Зернова Перлина» (ЄДРПОУ 39371741), ТОВ «Еко-Грейн Лайн» (ЄДРПОУ 42282723), ТОВ «Агро - Донор» (ЄДРПОУ 42330347), ТОВ «Нова Формація Лімітед» (ЄДРПОУ 33568159).

Також, як зазначає слідчий, встановлено, що згідно бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних», ТОВ «Агрокомплекс - ТД» (код за ЄДРПОУ 42366216) та ТОВ «Агродар - 2018» (код за ЄДРПОУ 42366174) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018, не було виписано на адресу ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» (код за ЄДРПОУ 42365909) жодної податкової накладної.

В клопотанні вказано, що вказані фінансові операції відповідно до вимог Відповідно до ст.ст. 6, 10, 12, 17 та 18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму", Інструкції щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 26.04.2013 №496, підпадали під ознаки фінансових операцій, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, а саме мають заплутаний або незвичний характер фінансової операції чи сукупності пов'язаних між собою фінансових операцій, що не мають очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети, фінансові операції, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (внесення особою коштів у готівковій формі у великому розмірі для розміщення на депозитних рахунках в установах банків), у зв'язку з чим ці операції досліджені в узагальнених матеріалах Державної служби фінансового моніторингу України №0824/2018/ДСК від 15.11.2018 і визначені як такі, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження таких коштів), а за участю ТОВ «Агрокомплекс - ТД», ТОВ «Агродар - 2018», ТОВ «Обрій - Агро ЛТД» налагоджено схему «конвертації» безготівкових коштів у готівку, спрямовану на приховування джерел походження коштів.

Крім того слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, які використовують ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723), ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913), ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445), ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114) у злочинній схемі щодо виведення грошових коштів незаконного походження шляхом переведення їх із безготівкової форми у готівку, відкрили в АТ "Полтава-банк" (МФО 331489) від імені вказаних підприємств розрахункові рахунки, які використовуються у злочинній діяльності для транзиту та легалізації грошових коштів незаконного походження, а саме:

- ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723): розрахункові рахунки №26058261611001 (українська гривня), №2600826161101 (українська гривня), №26006154059001 (українська гривня), відкриті в АТ "Полтава-банк" (МФО 331489);

- ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913): розрахункові рахунки №26055263612001 (українська гривня), №2600526361201 (українська гривня), №26009154818001, відкриті в АТ "Полтава-банк" (МФО 331489);

- ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445): розрахункові рахунки №26005154287001 (українська гривня), №2600026225401 (українська гривня), №26050262254001 (українська гривня), відкриті в АТ "Полтава-банк" (МФО 331489);

- ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114): розрахункові рахунки №26057263063001 (українська гривня), №26000154624001 (українська гривня), №2600726306301 (українська гривня), відкриті в АТ "Полтава-банк" (МФО 331489).

Клопотання мотивоване тим, що з метою всебічного, повного, об'єктивного здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення всіх обставин справи виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, виписок по рахунках, які підтверджують перерахування грошових коштів та дають змогу дослідити подальший рух грошових коштів та зняття готівки, первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об'ємі відображають проведення операцій по зазначених рахунках. Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність фактів господарських взаємовідносин «схемних» підприємств з контрагентами, ступінь їх реальності/фіктивності, зокрема вказані документи нададуть можливість встановити фактичних контрагентів (як юридичних, так і фізичних осіб), підтвердити фіктивність підприємств, встановити види всіх ресурсів, які використовувалися у фінансово - господарській діяльності, витрати, пов'язані із здійсненням вказаної операції, та отримані доходи, а також дослідити всі обставини, за яких відбувалась легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом. Також документи по вказаних рахунках дадуть можливість підтвердити здійснення взаєморозрахунків між фіктивними суб'єктами господарювання, встановлення реальної суми перерахованих коштів за виконані операції, отриманий прибуток, встановлення, куди саме перераховувались кошти, отримані від незаконних операцій по вказаних взаємовідносинах, та яким чином вони використовувались у «тіньовій» діяльності підприємств.

В судове засідання слідчий не з'явилась, до суду надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення злочинів, передбачених за ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя вважає, що досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Як передбачено ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування, перебуває у володінні АТ "Полтава-банк" (МФО 331489), що розташоване за адресою: м.Полтава, вул.Паризької Комуни, 40-а.

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що документи вказані у клопотанні, мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України, а також слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи, що вказані документи перебувають у володінні АТ "Полтава-банк" (МФО 331489), слідчий суддя вважає, що вони можуть бути використані як докази під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.

Одночасно, слідчим в клопотанні не обґрунтовано зазначений проміжок часу, за який необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій. Як вбачається із матеріалів клопотання, період за який, за версією слідства, здійснювались вказані у клопотанні фінансові операції, зазначений з 15.08.2018 по 03.10.2018, що підтверджується Дослідженням Державної фіскальної служби від 01.01.2019 №5/21-08-01/42366216, однак у прохальній частині клопотання слідчий зазначає проміжок часу з 01.01.2018 по 06.03.2019.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, про часткове задоволення клопотання в цій частині.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 160, 163-166, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майора податкової міліції Кургаєвої І.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100110000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС Кургаєвій Ірині Сергіївні, слідчим слідчої групи чи за їх дорученням іншим оперативним співробітникам ОВПП ДФС на тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю отримання їх належним чином завірених копій), що становлять банківську таємницю ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723), ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913), ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445), ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114) по розрахункових рахунках вказаних підприємств, відкритих у АТ "Полтава-банк" (МФО 331489, м.Полтава, вул.Паризької Комуни, 40а), у володінні якого вони перебувають, а саме до таких документів, як:

- виписки по розрахункових рахунках ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723) №26058261611001 (українська гривня), №2600826161101 (українська гривня), №26006154059001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913) №26055263612001 (українська гривня), №2600526361201 (українська гривня), №26009154818001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445) №26005154287001 (українська гривня), №2600026225401 (українська гривня), №26050262254001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114) №26057263063001 (українська гривня), №26000154624001 (українська гривня), №2600726306301 (українська гривня) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 15.08.2018 по 03.10.2018;

- виписки про рух грошових коштів та SWIFT-переказів - виписок у форматі SWIFT-повідомлення по розрахункових рахунках ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723) №26058261611001 (українська гривня), №2600826161101 (українська гривня), №26006154059001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913) №26055263612001 (українська гривня), №2600526361201 (українська гривня), №26009154818001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445) №26005154287001 (українська гривня), №2600026225401 (українська гривня), №26050262254001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114) №26057263063001 (українська гривня), №26000154624001 (українська гривня), №2600726306301 (українська гривня) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018;

- відомості щодо ІР - адреси, з якої відбувалися операції через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк» по розрахункових рахунках ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723) №26058261611001 (українська гривня), №2600826161101 (українська гривня), №26006154059001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913) №26055263612001 (українська гривня), №2600526361201 (українська гривня), №26009154818001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445) №26005154287001 (українська гривня), №2600026225401 (українська гривня), №26050262254001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114) №26057263063001 (українська гривня), №26000154624001 (українська гривня), №2600726306301 (українська гривня) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018;

- первинні документи (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об'ємі відображають проведення операцій по розрахункових рахунках ТОВ «"ЕКО-ГРЕЙН ЛАЙТ"» (ЄДРПОУ 42282723) №26058261611001 (українська гривня), №2600826161101 (українська гривня), №26006154059001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЕКО-НАДРА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42467913) №26055263612001 (українська гривня), №2600526361201 (українська гривня), №26009154818001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «ЗЕРНОТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 42318445) №26005154287001 (українська гривня), №2600026225401 (українська гривня), №26050262254001 (українська гривня), по розрахункових рахунках ТОВ «УКРГОСП ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 42421114) №26057263063001 (українська гривня), №26000154624001 (українська гривня), №2600726306301 (українська гривня) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особам, у володінні яких перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: