Ухвала суду № 80554929, 13.03.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/3844/19

Справа № 760/6502/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.03.2019 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС дев'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тимченко К.І., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Хоменко А.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000042 від 27.06.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Комплектсервіс-2017» (код 38578491), спільними діями за сприянням групи осіб у період з травня 2016р. по березень 2018р., у результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Каймантех» (код 40318710), ТОВ «БК Старс» (код 40470608), ТОВ «Камтілюкс» (код 39334582), ТОВ «Аксолот» (код 40581016), ТОВ «Афіла» (код 40457065), ТОВ «Спецтехно-Юг» (код 41383162), ТОВ «Фінкорект» (код 41013367), ТОВ «Вірту Реал Кінг» (код 41353337), ТОВ «Бугюніст ЛТД» (код 41353248), ТОВ «Агранікторг» (код 41366200), ТОВ «НВО Дніпрпромремонт» (код 36295860), ТОВ «Авто Газ Глобал Трейд» (код 39399587) та ТОВ «Гідротехекологія» (код 33425904), ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 821 333 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено схему роботи конвертаційного центру, яка полягає в наступному: реально діючі підприємства - вигодонабувачі перераховують безготівкові грошові кошти, за нібито надані послуги або відвантажені ТМЦ, на рахунки СГД реквізити яких підконтрольні злочинній групі, які в свою чергу перераховуються на рахунки СГД, які здійснюють діяльність з реалізації ТМЦ на готівковий рахунок (імпортери та підприємства, які здійснюють свою діяльність в сфері оптової торгівлі) на адресу фізичних осіб та неплатників ПДВ. В подальшому готівкові грошові кошти та документи на відвантаження (які надають право на податковий кредит з ПДВ) за винагороду приблизно 5,5-6% від суми передбачаються учасникам «конвертаційного» центру, які в свою чергу за винагороду 11% від суми передбачаються грошові кошти та документи прикриття безтоварних операцій підприємствам - вигодонабувачам, замовникам послуг з конвертації.

Відповідно до отриманої інформації з інформаційно-аналітичної системи ДФС України, встановлено, що за даними суб'єкту первинного фінансового моніторингу для реалізації схеми руху безготівкових коштів у банківській установі АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838) відкритий рахунок в українській гривні № 26002700302440 від 19.12.2014р., який використовує ТОВ «Авто Газ Глобал Трейд» (код 39399587).

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, зокрема, з метою встановлення реального руху грошових коштів, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838) та містять відомості щодо рахунку ТОВ «Авто Газ Глобал Трейд» (код 39399587) в українській гривні № 26002700302440 від 19.12.2014р., за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, яка має істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Тимченко К.І. не з'явилася, проте 13.03.2019р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у її відсутності.

Крім того, слідчий Тимченко К.І. просила розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв'язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація про рахунок ТОВ «Комплектсервіс-2017» (код 38578491) в українській гривні № 26000028263001 від 01.05.2016р., міститься в документах, які перебувають у володінні АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаної в клопотанні інформації за період з моменту відкриття рахунку ТОВ «Авто Газ Глобал Трейд» (код 39399587) в українській гривні № 26002700302440 від 19.12.2014р. по теперішній час, оскільки з матеріалів клопотання видно, що обставинам, які є предметом розслідування в даному кримінальному провадженні, відповідає саме період з 01.06.2017р. по 31.03.2018р., включно, крім того, слідчим не доведено слідчому судді, яким чином інформація, яка міститься в даних речах і документах за вказаний період, може бути використана як доказ у даному кримінальному провадженні.

За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС дев'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тимченко Катерини Ігорівни про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тимченко Катерині Ігорівні, Тищенку Володимиру Леонідовичу, Стойнову Олександру Степановичу, Ващенку Євгену Олеговичу, Стоянову Олександру Олександровичу, Федоровій Анастасії Ігорівні, Кравченку Івану Володимировичу та Долоці Рустаму Івановичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838) та містять відомості щодо рахунку ТОВ «Авто Газ Глобал Трейд» (код 39399587) в українській гривні № 26002700302440 від 19.12.2014р., за період з 01.06.2017р. по 31.03.2018р., включно, з можливістю здійснити їх виїмку в паперовому та електронному вигляді, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунках із зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

- платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів, використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком;

- заявок на видачу готівкових коштів;

- документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк